懂你~ 追問

2020-05-11 11:19

老師，2019年企業(yè)所得稅稅負率低了，怎樣調(diào)增2019年的企業(yè)所得稅，會計分錄怎樣寫

bamboo老師 解答

2020-05-11 11:24

是匯算清繳的時候要調(diào)整？

懂你~ 追問

2020-05-11 11:36

是的

bamboo老師 解答

2020-05-11 11:38

那您在納稅調(diào)整項目明細表填寫
借：利潤分配-未分配利潤
貸：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅

懂你~ 追問

2020-05-11 11:38

老師，是匯算清繳調(diào)增

bamboo老師 解答

2020-05-11 11:39

是的 匯算清繳的時候填納稅調(diào)整項目明細表調(diào)增 然后寫分錄

懂你~ 追問

2020-05-11 11:41

老師，實際利潤是負利潤，怎樣調(diào)增交企業(yè)所得稅？

bamboo老師 解答

2020-05-11 11:41

納稅調(diào)整項目明細表 扣除類 納稅調(diào)增

懂你~ 追問

2020-05-11 11:49

老師，怎樣根據(jù)稅額是利潤的8%，推出企業(yè)所得稅稅負率？

bamboo老師 解答

2020-05-11 11:52

8%就是您的所得稅稅負率啊

懂你~ 追問

2020-05-11 11:59

老師，按利潤的8%交企業(yè)所得稅，稅負率=利潤8%/銷售收入*100，是按這個公式計算嗎？

bamboo老師 解答

2020-05-11 12:06

是的 按照您上面這樣計算

懂你~ 追問

2020-05-11 12:21

老師，按上面的話，是小微企業(yè)，企業(yè)所得稅稅額=利潤8%*0.5，算出企業(yè)所得稅稅額，是這樣嗎？

bamboo老師 解答

2020-05-11 12:23

小微企業(yè)實際繳納的企業(yè)所得稅 就是分子啊

懂你~ 追問

2020-05-11 12:35

老師，利潤100，收入1000企業(yè)所得稅稅負率=100*8%/1000是這樣計算嗎？

bamboo老師 解答

2020-05-11 13:04

這樣的話 稅負率達不到8%的

懂你~ 追問

2020-05-11 14:26

按利潤的8%交企業(yè)所得稅，推稅負率是這樣算嗎？

bamboo老師 解答

2020-05-11 14:33

是的  按利潤的8%交企業(yè)所得稅，推稅負率是這樣算