你好，生成申報(bào)文件的退稅軟件版本號(hào)是否正確，可能不是最新版本，或不是最新的退稅率文庫(kù)，如果不是最新的，就有可能報(bào)錯(cuò)

你好 借：其他應(yīng)收款——應(yīng)收出口退稅款（增值稅） 　　（按期末留抵稅額與免抵退稅額較小一方記賬） 　　應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額） 　?。ń痤~等于免抵稅額） 　　貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（出口退稅） 　　　?。ń痤~等于免抵退稅額） 借；銀行存款 貸；其他應(yīng)收款

（一）生產(chǎn)企業(yè)篇 1.生產(chǎn)企業(yè)先要完成出口退（免）稅備案。生產(chǎn)企業(yè)可以通過(guò)電子稅務(wù)局或者生產(chǎn)企業(yè)離線出口退稅申報(bào)軟件申請(qǐng)“出口退（免）稅備案”，出口退稅的企業(yè)類型選擇“內(nèi)資生產(chǎn)企業(yè)”或者“外商投資生產(chǎn)企業(yè)”，退（免）稅計(jì)算方法選擇“免抵退稅”。 2.完成當(dāng)月的增值稅納稅申報(bào)。由于生產(chǎn)企業(yè)實(shí)行的是“免、抵、退”的管理辦法，退稅申報(bào)時(shí)需要與當(dāng)期的增值稅納稅申報(bào)表數(shù)據(jù)比對(duì)，因此，在進(jìn)行退稅申報(bào)前，需要先進(jìn)行增值稅納稅申報(bào)。 3.確認(rèn)出口退（免）稅申報(bào)的所屬期。由于生產(chǎn)企業(yè)需要在退稅申報(bào)時(shí)同時(shí)比對(duì)當(dāng)月的增值稅納稅申報(bào)表，因此，退稅申報(bào)的所屬期應(yīng)與當(dāng)月的增值稅納稅申報(bào)表的所屬期一致，如2021年10月份進(jìn)行申報(bào)，填寫(xiě)所屬期202109即可。而且，生產(chǎn)企業(yè)每個(gè)月只能申報(bào)一個(gè)批次的數(shù)據(jù)，不同年份海關(guān)出口報(bào)關(guān)單不需要區(qū)分申報(bào)所屬期。 4.正確填列免抵退稅申報(bào)匯總表。匯總表中有兩個(gè)數(shù)據(jù)需要和當(dāng)期的增值稅納稅申報(bào)表一致， “增值稅納稅申報(bào)表期末留抵稅額” 應(yīng)和增值稅納稅申報(bào)表“期末留抵稅額”一致；“免抵退稅不得免征和抵扣稅額”應(yīng)和增值稅納稅申報(bào)表附表二“免抵退稅辦法不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額”一致。 5.做好出口貨物備案單證管理。出口企業(yè)應(yīng)在申報(bào)出口退（免）稅后15日內(nèi)，需要將出口貨物裝貨單、出口貨物運(yùn)輸單據(jù)等單證按申報(bào)退（免）稅的出口貨物順序，填寫(xiě)《出口貨物備案單證目錄》，注明備案單證存放地點(diǎn)。 （二）外貿(mào)企業(yè)篇 1.外貿(mào)企業(yè)先要完成出口退（免）稅備案。外貿(mào)企業(yè)可以通過(guò)電子稅務(wù)局或者外貿(mào)企業(yè)離線出口退稅申報(bào)軟件申請(qǐng)“出口退（免）稅備案”，出口退稅的企業(yè)類型選擇“外貿(mào)企業(yè)”，退（免）稅計(jì)算方法選擇“免退稅”。 2. 發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)上完成退稅勾選。用于出口的增值稅專用發(fā)票需要先完成退稅勾選，然后等待發(fā)票的稽核相符數(shù)據(jù)同步到申報(bào)系統(tǒng)。在完成出口退（免）稅備案后，外貿(mào)企業(yè)一般會(huì)認(rèn)定為出口退（免）稅企業(yè)分類管理三類企業(yè)，三類企業(yè)以稽核相符信息作為申請(qǐng)出口退（免）稅的數(shù)據(jù)，而增值稅專用發(fā)票稽核相符數(shù)據(jù)一般需要2個(gè)月的等待時(shí)間。如果申報(bào)系統(tǒng)中提示示“發(fā)票沒(méi)有信息”，那就是尚未取得稽核相符數(shù)據(jù)。 3.確認(rèn)出口退（免）稅申報(bào)的所屬期。由于外貿(mào)企業(yè)在申報(bào)退稅時(shí)，有不同年度的數(shù)據(jù)，如外貿(mào)企業(yè)有2020年出口的和2021年出口的海關(guān)出口報(bào)關(guān)單，在申報(bào)時(shí)，需要將不同年份的海關(guān)出口報(bào)關(guān)單分開(kāi)申報(bào)。2020年的數(shù)據(jù)以“202012”的申報(bào)年月進(jìn)行申報(bào)，而2021年出口的則以“2021XX”的申報(bào)年月進(jìn)行申報(bào)，申報(bào)的批次從001批次開(kāi)始計(jì)算。 4.按照出口商品的購(gòu)銷關(guān)系，將海關(guān)出口報(bào)關(guān)單和購(gòu)進(jìn)的增值稅專用發(fā)票逐一匹配。同時(shí)增值稅專用發(fā)票上的商品名稱應(yīng)與海關(guān)出口報(bào)關(guān)單的相符，增值稅專用發(fā)票上的單位應(yīng)與海關(guān)出口報(bào)關(guān)單的至少一個(gè)計(jì)量單位相符。 5.做好出口貨物備案單證管理。出口企業(yè)應(yīng)在申報(bào)出口退（免）稅后15日內(nèi)，需要將外貿(mào)企業(yè)購(gòu)貨合同、出口貨物裝貨單、出口貨物運(yùn)輸單據(jù)等單證按申報(bào)退（免）稅的出口貨物順序，填寫(xiě)《出口貨物備案單證目錄》，注明備案單證存放地點(diǎn)。

您好，不需要填寫(xiě)是，謝謝

一般稅務(wù)機(jī)關(guān)在5個(gè)工作日內(nèi)辦結(jié)出口退稅手續(xù)