田螺小菇?jīng)霆? 追問

2020-05-11 10:01

那為什么人家支付社保款是管理費用呢

bamboo老師 解答

2020-05-11 10:02

沒有通過應付職工薪酬科目計提 直接走賬了

田螺小菇?jīng)霆? 追問

2020-05-11 10:09

那研發(fā)人員的社保是放管理費用嗎？

bamboo老師 解答

2020-05-11 10:11

研發(fā)人員的社保費計入研發(fā)支出-費用化（資本化）支出

田螺小菇?jīng)霆? 追問

2020-05-11 10:16

費用化的，是不是要計入管理費用呢？

bamboo老師 解答

2020-05-11 10:17

是的 費用化的，月末要計入管理費用

田螺小菇?jīng)霆? 追問

2020-05-11 10:19

月末結(jié)轉(zhuǎn)分錄怎么做呢？

bamboo老師 解答

2020-05-11 10:19

借：管理費用-研發(fā)費用
貸：研發(fā)支出-費用化支出

田螺小菇?jīng)霆? 追問

2020-05-11 10:22

計提的時候
借：管理費用-單位社保費
貸：應付職工薪酬-單位社保費
扣款
借：應付職工薪酬-單位社保費
借：其他應收款-個人社保費
貸：銀行存款
我之前的分錄是這樣的，那我是不是重新寫分錄？

bamboo老師 解答

2020-05-11 10:23

研發(fā)人員的這樣寫的分錄？

田螺小菇?jīng)霆? 追問

2020-05-11 10:28

是的老師可以幫我寫一套研發(fā)人員的分錄嗎？計提跟發(fā)放，麻煩啦

bamboo老師 解答

2020-05-11 10:36

計提的時候
借：研發(fā)支出-費用化支出
貸：應付職工薪酬-單位社保費
扣款
借：應付職工薪酬-單位社保費
借：其他應收款-個人社保費
貸：銀行存款
借：管理費用-研發(fā)費用
貸：研發(fā)支出-費用化支出

田螺小菇?jīng)霆? 追問

2020-05-11 10:47

老師，結(jié)轉(zhuǎn)的時候是  借 ：管理費用~研發(fā)費用嗎？我以為是管理費用~研發(fā)社保

bamboo老師 解答

2020-05-11 10:49

研發(fā)費用化的都結(jié)轉(zhuǎn)計入管理費用~研發(fā)費用