郭老師 解答

2020-05-09 12:38

然后在納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目的其他里面調(diào)整。

冰凌 追問(wèn)

2020-05-09 12:41

小企業(yè)會(huì)計(jì)制度還可以用以前年度損益嗎老師

郭老師 解答

2020-05-09 12:41

用利潤(rùn)分配代替。

冰凌 追問(wèn)

2020-05-09 12:43

沖紅金額是140嗎，40萬(wàn)做調(diào)賬

郭老師 解答

2020-05-09 12:45

上面的金額是40萬(wàn)。

郭老師 解答

2020-05-09 12:45

沖紅的也是40萬(wàn)。

冰凌 追問(wèn)

2020-05-09 12:48

那140萬(wàn)怎么入賬，稅怎么體現(xiàn)

郭老師 解答

2020-05-09 12:49

180萬(wàn)已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了成本，是吧。
做了40萬(wàn)，你紅沖40萬(wàn)
然后把發(fā)票放到40萬(wàn)的紅沖里面，匯算清繳調(diào)增40萬(wàn)，抵扣140萬(wàn)，這不就體現(xiàn)了嗎？

冰凌 追問(wèn)

2020-05-09 12:53

來(lái)了140萬(wàn)票，不是紅沖140萬(wàn)嗎？剩下40萬(wàn)，沒(méi)有票的，用未分配利潤(rùn)調(diào)整庫(kù)存商品

郭老師 解答

2020-05-09 12:54

暫估100萬(wàn)回來(lái)，發(fā)票100萬(wàn)，你能紅沖100萬(wàn)嗎？
如果你這種理解不了，你可以紅沖100萬(wàn)，然后再做100萬(wàn)的發(fā)票。

郭老師 解答

2020-05-09 12:55

借應(yīng)付賬款貸，庫(kù)存商品180
借庫(kù)存商品貸利潤(rùn)分配180。
借庫(kù)存商品140貸應(yīng)付賬款140。
借利潤(rùn)分配貸庫(kù)存商品140。

冰凌 追問(wèn)

2020-05-09 12:58

老師，不是來(lái)多少票沖多少呀

郭老師 解答

2020-05-09 12:59

來(lái)了發(fā)票，你可以抵扣，為什么得紅沖呢？

郭老師 解答

2020-05-09 12:59

不應(yīng)該是重差額嗎？

冰凌 追問(wèn)

2020-05-09 13:10

暫估時(shí)，借成本180貸方應(yīng)付180，稅率13，今年來(lái)票價(jià)稅合計(jì)140萬(wàn)，老師麻煩給一下詳細(xì)分錄，去年成本均結(jié)轉(zhuǎn)

郭老師 解答

2020-05-09 13:11

借應(yīng)付賬款貸，庫(kù)存商品180
借庫(kù)存商品貸利潤(rùn)分配180。
借庫(kù)存商品140貸應(yīng)付賬款140。
借利潤(rùn)分配貸庫(kù)存商品140。
這個(gè)就是詳細(xì)的

冰凌 追問(wèn)

2020-05-09 13:12

老師，稅不體現(xiàn)呀

郭老師 解答

2020-05-09 13:13

借應(yīng)付賬款貸，庫(kù)存商品180
借庫(kù)存商品貸利潤(rùn)分配180。
借庫(kù)存商品 進(jìn)項(xiàng)，貸應(yīng)付賬款140。
借利潤(rùn)分配貸庫(kù)存商品
之前沒(méi)有說(shuō)你是一般納稅人還是小規(guī)模
也沒(méi)有說(shuō)專票

冰凌 追問(wèn)

2020-05-09 13:14

一般納稅人

郭老師 解答

2020-05-09 13:19

你看上面的分錄就可以
分錄是價(jià)稅，合計(jì)140萬(wàn)的。