Lily???? 追問

2020-05-09 11:46

老師，19年籌建期購入的固定資產(chǎn)計(jì)入了長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，2020年將部分長(zhǎng)期待攤用轉(zhuǎn)入了“固定資產(chǎn)”，并開始計(jì)提了折舊（只是將有發(fā)票的固定資產(chǎn)從長(zhǎng)期待攤費(fèi)用中轉(zhuǎn)出了），這樣賬務(wù)處理是否需修正？

maize老師 解答

2020-05-09 11:50

你這個(gè)沖掉長(zhǎng)期待攤費(fèi)用做固定資產(chǎn)比較合適，

Lily???? 追問

2020-05-09 11:57

籌建期19年底結(jié)束，發(fā)生的籌建費(fèi)，主要是裝修的費(fèi)用到現(xiàn)在還沒付完，具體多少金額未付也沒法統(tǒng)計(jì)，之前未做預(yù)提費(fèi)用，2020開始正常經(jīng)營(yíng)，現(xiàn)在陸續(xù)在付籌建期的費(fèi)用，直接計(jì)入了“管理費(fèi)用-開辦費(fèi)”，是否正確？

maize老師 解答

2020-05-09 12:00

裝修費(fèi)用這個(gè)可以做長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，你可以按3年攤銷，要是你們自建話，不是自建可以按你們租期攤銷，一般不是做管理費(fèi)用開辦費(fèi)這個(gè)

Lily???? 追問

2020-05-09 12:07

2020年支付的19年應(yīng)付籌建期的裝修費(fèi)用又再次計(jì)入“長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-裝修費(fèi)“，等全部付完，再次按3年攤銷，是這么理解嗎

maize老師 解答

2020-05-09 12:09

是的，你要是不能確定用多少，那這樣，只能等確定多少那之后次月再開始攤銷，要是自建話，

Lily???? 追問

2020-05-09 12:19

公司是小規(guī)模酒店,房子是租的，裝修費(fèi)花了1000多萬。第一季度已經(jīng)將此費(fèi)用計(jì)入管理費(fèi)用開辦費(fèi),已經(jīng)影響了當(dāng)季度的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)，在第二季度要做調(diào)整嗎？把這部分的管理費(fèi)用開辦費(fèi)轉(zhuǎn)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用？第一季度的報(bào)表已經(jīng)申報(bào)啦

maize老師 解答

2020-05-09 12:23

這個(gè)全部沖掉，轉(zhuǎn)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用下面這個(gè)