陸遙1991 追問

2020-05-09 09:27

是以前年度的款項，是不是要用以前年度損益啊

maize老師 解答

2020-05-09 09:32

你這個之前做啥，結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務成本嗎，只有涉及損益科目才使用以前年度損益調(diào)整

陸遙1991 追問

2020-05-09 09:34

以前應該是結(jié)轉(zhuǎn)到成本里面了，但是現(xiàn)在沖庫存的沒那么多庫存來沖啊

maize老師 解答

2020-05-09 09:38

那你這個是啥情況是退貨嗎，還是啥

陸遙1991 追問

2020-05-09 09:40

不退貨，就是以前年度的貨款不支付了，但是對方發(fā)票已經(jīng)開過來了，現(xiàn)在對方要求把多開的這部分發(fā)票沖掉，也不收錢了

maize老師 解答

2020-05-09 09:52

沒有退貨，原則是相當折讓銷售了，全部都開紅字嗎，不是部分？借庫存商品 負數(shù) 進項稅額負數(shù) 貸應付賬款 負數(shù) 沖掉你采購的價格，多結(jié)轉(zhuǎn)成本做借庫存商品 貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整，貸利潤分配未分配利潤，多結(jié)轉(zhuǎn)成本匯算清繳還沒有做話，納稅調(diào)增

陸遙1991 追問

2020-05-09 09:58

現(xiàn)在已經(jīng)不知道當時的成本是多少金額的了

陸遙1991 追問

2020-05-09 10:00

我直接將這部分材料的金額當多結(jié)轉(zhuǎn)的成本沖掉庫存商品負數(shù)可以不

maize老師 解答

2020-05-09 10:06

你不知道，那就這樣吧，按你說這么做吧，

陸遙1991 追問

2020-05-09 10:09

因為，我也是剛接手的，這批材料室18年買的，而且這個公司已經(jīng)換了好幾個會計了，以前年度的賬有的都找不到了

maize老師 解答

2020-05-09 10:13

那就這樣吧，借庫存商品 負數(shù) 進項稅額負數(shù) 貸應付賬款 負數(shù) 沖掉你采購的價格，多結(jié)轉(zhuǎn)成本做借庫存商品 貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整，貸利潤分配未分配利潤，多結(jié)轉(zhuǎn)成本匯算清繳還沒有做話，納稅調(diào)增

陸遙1991 追問

2020-05-09 10:15

嗯，好的，謝謝老師了

maize老師 解答

2020-05-09 10:22

好的，我先回復別的學員了