河北-肖迎春 追問

2020-05-09 08:53

老師，那還用勾選嗎？還是可以直接手工填寫

鄒老師 解答

2020-05-09 08:56

你好，不需要勾選，直接手工填寫就是了

河北-肖迎春 追問

2020-05-09 08:56

好的。謝謝老師

鄒老師 解答

2020-05-09 08:56

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！

河北-肖迎春 追問

2020-05-09 10:03

老師，實在不好意思我還的咨詢一下。因為進項稅額數(shù)據(jù)都是認證后自動帶出來的。那我的赤字進項票在自動帶出開來的數(shù)據(jù)上直接做加減對嗎？

鄒老師 解答

2020-05-09 10:05

你好，赤字進項票在自動帶出開來的進項數(shù)據(jù)上面減去就是了

河北-肖迎春 追問

2020-05-09 10:53

老師按照您說的那個申報方式我申報。稅務(wù)這通知比對錯誤。應(yīng)該在進項稅額轉(zhuǎn)出里填寫

鄒老師 解答

2020-05-09 10:55

你好，進項負數(shù)發(fā)票，是填寫進項稅額負數(shù)，而不是進項稅額轉(zhuǎn)出的

河北-肖迎春 追問

2020-05-09 11:08

可能是我沒跟老師敘述明白。我們在自己的開票系統(tǒng)里做了進項稅票的紅字發(fā)票申請表，對方給我開具了赤字票

鄒老師 解答

2020-05-09 11:13

你好，取得的進項紅字發(fā)票，是填寫進項稅額負數(shù)，而不是進項稅額轉(zhuǎn)出的
這個不是不能抵扣的進項稅額，而是對之前進項稅額的紅沖，所以是進項稅額負數(shù)，而不是進項稅額轉(zhuǎn)出

河北-肖迎春 追問

2020-05-09 11:54

老師，我現(xiàn)在是有點迷糊了。您看一下稅務(wù)局給我發(fā)的信息?！竞颖倍悇?wù)】[80492355]申報成功，但是比對失敗，具體失敗原因：當期《開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表》開具的需做進項稅額轉(zhuǎn)出的“稅額”3917.25元，《附列資料二》中第20欄“紅字專用發(fā)票通知單注明的進項稅額”的稅額0.00元。相差金額3917.250000元；

鄒老師 解答

2020-05-09 11:55

你好，取得的進項紅字發(fā)票，是填寫進項稅額負數(shù)，而不是進項稅額轉(zhuǎn)出的
如果是虛開發(fā)票導(dǎo)致進項不能抵扣了，才是做進項稅額轉(zhuǎn)出處理的