老師 一般納稅人增值稅 是當(dāng)月銷項-當(dāng)月進(jìn)項-上月留低 當(dāng)月進(jìn)項就是當(dāng)月認(rèn)證的發(fā)票嗎 如果發(fā)票是其它月份的比如是上上個月的 當(dāng)月認(rèn)證可以抵扣嗎 就是當(dāng)月抵扣的稅額(上月留低+當(dāng)月認(rèn)證+上上月沒認(rèn)證的) 在實際工作中怎樣申報增值稅最好呢
zzizi
于2020-05-08 23:14 發(fā)布 ??1211次瀏覽

- 送心意
李雪婷老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師,初級會計師
2020-05-08 23:24
同學(xué)你好
1.當(dāng)月的進(jìn)項就是當(dāng)月認(rèn)證的發(fā)票
2.現(xiàn)在發(fā)票認(rèn)證沒有期限,所以什么時候認(rèn)證都可以,比如5月可以認(rèn)證今年任何月份的,還可以認(rèn)證去年的
3.可以把進(jìn)項都認(rèn)證了,放著留抵,每個月根據(jù)銷項情況慢慢抵扣,也可以控制企業(yè)每個月交一點增值稅,根據(jù)企業(yè)需要,選擇認(rèn)證多少進(jìn)項票
4.關(guān)于圖片中沒有認(rèn)證的問題,可以把情況向稅務(wù)局說明一下,可能可以不交,但是這種可能性很小,只能說去試一試
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您好,一般都是用標(biāo)準(zhǔn)申報。集成是納稅人選用的,不是一定要通過這個來填寫增值稅申報表,只是通過一表集成來填寫增值稅申報表能夠達(dá)到相對簡便的作用。預(yù)繳申報適用于納稅人發(fā)生以下情形按規(guī)定在國稅機(jī)關(guān)預(yù)繳增值稅時填寫:(一)納稅人(不含其他個人)跨縣(市)提供建筑服務(wù)。(二)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)預(yù)售自行開發(fā)的房地產(chǎn)項目。(三)納稅人(不含其他個人)出租與機(jī)構(gòu)所在地不在同一縣(市)的不動產(chǎn)。
2020-07-15 00:28:28

你好,你能提供一下,申報表表一的界面嗎
2019-06-19 10:59:57

你好,直接選擇第一個就行
2019-02-18 13:41:10

還有附列資料表「二」,進(jìn)項抵扣明細(xì)表要填。
2019-02-21 08:40:12

你好,能把這個表格發(fā)個圖片?
2017-07-20 17:49:49
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zzizi 追問
2020-05-09 12:39
zzizi 追問
2020-05-09 17:48
李雪婷老師 解答
2020-05-09 20:08