廖敏 追問

2020-05-08 17:23

是直接做固定資產(chǎn)進去了

張艷老師 解答

2020-05-08 17:46

這個情況，建議取得B公司委托A公司收取款項的委托書，目的是避免因三流不一致，給您公司帶來稅務檢查風險。

廖敏 追問

2020-05-08 19:02

我們現(xiàn)在賬是做在a公司里的，發(fā)票開的b公司，這個委托是哪方委托哪方怎么操作呀

張艷老師 解答

2020-05-08 22:11

這樣的話，是不能做在A公司的賬里面，A公司也沒有取得發(fā)票，A做進賬里面計提的折舊等也不能稅前扣除，而且B公司還取得了發(fā)票，這個還涉及虛開發(fā)票的風險。您要統(tǒng)一業(yè)務了，如果發(fā)票就是開給B公司的話，就要在B公司做賬，讓還要由B公司出具委托書委托A公司代為支付款項。這樣才規(guī)范。

廖敏 追問

2020-05-08 22:25

那我們現(xiàn)在已經(jīng)做了一年的賬了，這個要怎么調(diào)整呢？把會計報表，所得稅匯算清繳，稅務申報表全部都改一遍嗎

張艷老師 解答

2020-05-08 23:13

是的，需要做更正申報的。
本身這個賬就不應該在A公司做賬，越早做更正申報，對A公司越有利。

廖敏 追問

2020-05-09 08:28

a公司就是把這個固定資產(chǎn)移除重新調(diào)賬，重新申報
b公司也需要調(diào)整嗎？這個固定資產(chǎn)能不能從這個月開始入b公司的賬呢？從這個月開始累計折舊？

張艷老師 解答

2020-05-09 09:47

是的，ab公司都需要調(diào)整賬務，b公司要這個月入賬，從下月計提折舊才好。