融冰點 追問

2020-05-08 15:45

就是稅局查的話18年的賬上利潤為什么和匯算清繳的不一致可以解釋說在19年做了調(diào)整，未分配利潤已經(jīng)減少了這樣嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-05-08 15:46

是的，你差錯調(diào)整后的差異，正常情況 。

融冰點 追問

2020-05-08 15:59

噢噢噢，18年結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候一般是借：主營業(yè)務(wù)成本貸：庫存商品 但是不小心掛錯了掛成主營業(yè)務(wù)收入了，那19年我應(yīng)該怎么調(diào)呢？

陳詩晗老師 解答

2020-05-08 16:00

你這跨年了，你這不用調(diào)整了。
調(diào)整沒有意義 了。都是用以以前年度損益 調(diào)整，

融冰點 追問

2020-05-08 16:05

感覺調(diào)了也是互相抵消等于沒有調(diào)，但是不調(diào)的話看不出來我賬上的收入為什么和匯算清繳的收入為什么不一樣

陳詩晗老師 解答

2020-05-08 16:10

是的，就是這個意思。
你在附注里面加以說明就是了的

融冰點 追問

2020-05-08 16:17

噢噢噢，18年匯算清繳的時候報表上的營業(yè)外支出有1萬，但是18年的賬上沒有體現(xiàn)，我在19年調(diào)過來就是借：未分配利潤 貸：其他應(yīng)收款收不回來的個人款這樣調(diào)可以嗎？還有少結(jié)轉(zhuǎn)的成本也是借：未分配利潤 貸：庫存商品 可以嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-05-08 16:18

人是之前的，是這樣調(diào)整處理的，是的，這樣調(diào)整沒問題的

融冰點 追問

2020-05-08 16:33

前會計把15-18年的賬重新做了一遍和以前的匯算清繳不一樣了，我可以不管以前的接著她的從19年開始做嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-05-08 16:34

你對人家之前的賬本就不用處理的。你是延續(xù) 處理。誰做的賬誰負責(zé)

融冰點 追問

2020-05-08 16:38

噢噢噢，就是我只要延續(xù)他的賬繼續(xù)做就行了，之前的就不用管了是嗎？關(guān)鍵她離職了

陳詩晗老師 解答

2020-05-08 16:46

是的，人家的賬人家負責(zé)，你貿(mào)然改了，如果有問題，說不清

融冰點 追問

2020-05-08 16:50

嗯嗯，但是讓我做選擇題，覺得哪個版本的適合就用哪個，我怎么搞？到時候匯算清繳的財務(wù)報表的年初數(shù)對不上勾稽關(guān)系對不上沒關(guān)系嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-05-08 17:38

什么意思。
你匯算也是按他之前的賬務(wù)延續(xù)匯算處理的啊。

融冰點 追問

2020-05-08 17:54

匯算清繳是要我報，但是她不是19年重新做了之前的賬嗎肯定年初數(shù)和18年的匯算清繳的數(shù)不一樣，就連上面問的那家在19年調(diào)整18年的也是勾稽關(guān)系對不上的

陳詩晗老師 解答

2020-05-08 17:58

沒明白你的問題，比如你現(xiàn)在接手19年，那你在建賬的時候，你是用他18年末數(shù)據(jù)作為你的期初數(shù)
哪里存在 的不一樣，你是指有之前年度 損益 調(diào)整？

融冰點 追問

2020-05-08 18:23

她已經(jīng)做完了12月了，她在19年報了18年的匯算清繳了，報完之后再重新做了15-18年的賬我看了下數(shù)據(jù)變了挺多，和之前的資產(chǎn)總額啥的都不一樣了，現(xiàn)在新的19年的年初數(shù)和她報的18年的財務(wù)報表也不一樣了。還有另一家的18年的收入和成本不是掛錯了嗎？在19年調(diào)沒意義了，調(diào)了其他的但是我對了一下18年的報上去的報表和19年的勾稽關(guān)系也對不上還是差了那么一點我也不知道差在哪了

陳詩晗老師 解答

2020-05-08 18:33

首先，他這之前的賬重做了，原則上是要去稅局變更 之前 申報表的。
你這不變更 ，你現(xiàn)在申報就數(shù)據(jù)不勾稽，容易引起稅務(wù)關(guān)注。