玉米 追問

2020-05-08 11:25

19年少做了收入，現(xiàn)在就要增加收入，18年多做了收入，通過以前年度損益調(diào)整來減少18年收入
所以

借：以前年度損益調(diào)整XXX（18年的）貸：主營業(yè)務(wù)收入 （19年的）借：利潤分配—未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整     這個是上次問老師的，結(jié)果按照老師的這樣處理的，我的19年資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表不平

小云老師 解答

2020-05-08 11:29

你分錄沒錯，但是你自己可以看看，這兩個分錄一抵消是不是就是借未分配利潤 貸收入，收入最終也會轉(zhuǎn)入未分配利潤，相當(dāng)于就沒有影響你報表數(shù)

玉米 追問

2020-05-08 11:42

是這樣的，但是我12月份結(jié)轉(zhuǎn)損益之后，資產(chǎn)負(fù)債表里面未分配利潤和利潤表里的利潤不平，這個是正常的嗎？會不會對我2020年1月份的賬務(wù)有影響呢？

小云老師 解答

2020-05-08 11:43

肯定是要平的，但是不是因為這個分錄做錯了，具體什么原因你要再一個個找找

玉米 追問

2020-05-08 11:46

沒有做錯，我剛才檢查了一下，利潤表里的利潤加上資產(chǎn)負(fù)債表里面的未分配利潤，剛好等于我結(jié)轉(zhuǎn)的這個損益的數(shù)，這個是什么情況？

小云老師 解答

2020-05-08 11:48

分錄肯定是沒錯的，要么就是你自己軟件設(shè)置有問題

玉米 追問

2020-05-08 11:55

這是正常的，這里平是有兩個 前提，沒有以前年度損益調(diào)整，沒有利潤分配，這個是其他老師告訴我的，我現(xiàn)在也有點懵了，有沒有這種可能呢？

小云老師 解答

2020-05-08 12:11

我不明白你的意思，什么叫沒有以前年度損益調(diào)整，沒有利潤分配