感性的檸檬 追問

2020-05-08 10:43

直接零申報是吧

許老師 解答

2020-05-08 10:45

交的社保，員工名義上自己承擔的部分，按這個，申報工資的

感性的檸檬 追問

2020-05-08 10:47

你意思是說工資收入填的是自己社保承擔部分金額嗎？

許老師 解答

2020-05-08 10:48

嗯嗯，是這個意思的哦

感性的檸檬 追問

2020-05-08 10:49

那分公司的賬該如何做？如果在沒有其他收支情況下，公司只做社保計提繳納科目就可以了嗎？工資不做會不會有影響？本來也就沒工資。

許老師 解答

2020-05-08 10:50

借：管理費用   貸：應付職工薪酬
貸：其他應收款-個人社保     貸：銀行存款
借：應付職工薪酬     貸：其他應收款   （正好抵消的）

感性的檸檬 追問

2020-05-08 11:01

看不太懂，總公司撥款下來給分公司付社保，借:銀行存款，貸:其他應付款-總公司。付社保時，借:管理費用-公司負擔，借:其他應收款-個人負擔，貸:銀行存款。這樣闊以嗎

感性的檸檬 追問

2020-05-08 11:02

總分公司可以兩邊給員工申報個稅嗎

許老師 解答

2020-05-08 11:05

你這個，是分公司單獨的賬務處理，可以的。  我寫的，是總分公司，為一個整體時，對外提供報表的賬務處理哈