清脆的燈泡 追問

2020-05-07 20:14

公司是2019年

鄒老師 解答

2020-05-07 20:15

你好，所得稅申報表里面，季末資產總額是資產負債表里面的資產總計期末數(shù)（是針對這個回復有什么疑問嗎？）

清脆的燈泡 追問

2020-05-07 20:16

公司是2019年成立的公司，小規(guī)模納稅人現(xiàn)在填2019年的企業(yè)所得稅申報表，請問季初資產總額要填嗎

鄒老師 解答

2020-05-07 20:17

你好，2019年成立的公司，小規(guī)模納稅人現(xiàn)在填2019年的企業(yè)所得稅申報表（如果是季度所得稅申報表），季初資產總額就是0，不需要填寫的

清脆的燈泡 追問

2020-05-07 20:23

好的謝謝，另外公司銷售額沒有達到30萬有填免征增值稅申報表，企業(yè)所得稅申報表里面的免稅收入、減計收入、所得減免得優(yōu)惠明細表和固定資產加速折舊（扣除）優(yōu)惠明細表要填寫嗎

鄒老師 解答

2020-05-07 20:25

你好，這個免征的增值稅不屬于企業(yè)所得稅的免稅收入、減計收入，不需要在企業(yè)所得稅申報表里面的免稅收入、減計收入里面填寫的

清脆的燈泡 追問

2020-05-07 20:27

也就是說免稅收入、減計收入、所得減免得優(yōu)惠明細表不用填寫是嗎

清脆的燈泡 追問

2020-05-07 20:29

老師請問，每月有提計空調折舊，還有11月和12月有累計攤銷無形資產，需要在所得稅申報表里面寫嗎

鄒老師 解答

2020-05-07 20:29

你好，我的意思是免征的增值稅不需要填寫免稅收入、減計收入、所得減免得優(yōu)惠明細表
如果有減免了企業(yè)所得稅，減免的所得稅需要填寫所得減免得優(yōu)惠明細表的

清脆的燈泡 追問

2020-05-07 20:41

所得稅申報表里面稅率是0.25，應納所得稅額是8739X0.25=2148.78，減免所得稅額是1711.82，本期應納所得稅額是436.96，這樣免稅收入、減計收入、所得減免等優(yōu)惠明細表里面應該怎么填，那一項需要填

鄒老師 解答

2020-05-07 20:45

你好，需要在所得稅減免優(yōu)惠明細表里面填寫小型微利企業(yè)減免所得稅1711.82

清脆的燈泡 追問

2020-05-07 20:49

鄒老師 解答

2020-05-07 20:50

你好，不需要填寫這個減計收入表格的

清脆的燈泡 追問

2020-05-07 20:50

鄒老師 解答

2020-05-07 20:52

你好，不需要填寫這個減計收入表格的（是針對這個回復有什么疑問？）

清脆的燈泡 追問

2020-05-07 20:53

鄒老師 解答

2020-05-07 20:53

你好，不需要填寫這個減計收入表格的

清脆的燈泡 追問

2020-05-07 20:55

老師這是那張免稅收入、減計收入、所得減免等優(yōu)惠明細表，請問我應該在那行填寫才正確

清脆的燈泡 追問

2020-05-07 20:55

公司是知識產權代理有限公司

鄒老師 解答

2020-05-07 20:56

你好，需要把減免的所得稅在這個表格（見圖）箭頭指向的地方填寫