楊楊 追問

2020-05-07 16:17

是把整個職工薪酬拆分成(職工薪酬，個稅)么      但是我們發(fā)工資個稅是按職工薪酬做的

許老師 解答

2020-05-07 16:20

是這樣
借：管理費用    貸：應付職工薪酬   （計提）
借：其他應收款-個稅    貸：應交稅費-個稅
個稅提多了      借：應交稅費    貸：其他應收款（沖回）
實際發(fā)放工資     借：應付職工薪酬    貸：其他應收款    銀行存款

楊楊 追問

2020-05-07 16:25

5月發(fā)工資，計提：借：管理費用3000 貸：應付職工薪酬2983.9 應交稅費-個稅16.1   借方：應付職工薪酬2983.9  個稅 銀行存款   問題來了  我是按管理費用3000算的個稅   工資表是一套報表 做賬拆分  對應的稅費會不一致

楊楊 追問

2020-05-07 16:31

賬面上少了   工資表和系統(tǒng)上應交稅費是一樣的

許老師 解答

2020-05-07 16:32

對應的稅費多的話，可以補提一下，沖減應付職工薪酬的

楊楊 追問

2020-05-07 16:33

不明白

許老師 解答

2020-05-07 16:35

不需要拆分的，個稅的話，本身是工資的一部分。。。