cq子欣 追問

2020-05-07 08:58

老師，匯算清繳A105050職工薪酬支出納稅調(diào)整表中，關(guān)于工資薪金支出，包括職工個(gè)人承擔(dān)的社保和公積金部份嗎？還是填扣除個(gè)人承擔(dān)部份實(shí)際拿到手的錢呢？

立紅老師 解答

2020-05-07 09:01

你好，包括個(gè)人承擔(dān)的部分在內(nèi)的。

cq子欣 追問

2020-05-07 10:45

老師，所得稅匯算清繳A105050的五項(xiàng)，各類基本社會(huì)保障繳款。2019年社?；鶖?shù)下調(diào)，原來我們多收用工單位和個(gè)人的社保還沒退，掛在其他應(yīng)付款里的。那我在填表時(shí)還是要根據(jù)賬上來填，不應(yīng)減應(yīng)退的社保，是嗎？

立紅老師 解答

2020-05-07 11:00

你好，是的，是這樣的。

cq子欣 追問

2020-05-07 11:02

老師，我們是勞務(wù)派遣公司，工資社保公積金都是代收代發(fā)，代繳，只是收取管理費(fèi)。19年用工單位發(fā)給員工的節(jié)日補(bǔ)貼錢、未休年假補(bǔ)貼錢、辭退員工的補(bǔ)償金，我計(jì)入了福利費(fèi)，這正確嗎？

立紅老師 解答

2020-05-07 11:09

你好，是對(duì)的，是計(jì)入福利費(fèi)用的。

cq子欣 追問

2020-05-07 11:11

那這樣一來，我現(xiàn)在做所得稅匯算清繳，福利費(fèi)超了好多，老師，勞務(wù)派遣公司代用工單位發(fā)的福利費(fèi)也是按工資總額的14%限額扣嗎？

立紅老師 解答

2020-05-07 11:17

你好，是的，是按工資總額的14%在稅前扣除的。

cq子欣 追問

2020-05-07 11:31

老師，那我在做賬時(shí)，可以將上面這些節(jié)日補(bǔ)貼錢、未休年假錢放在工資里作為工資補(bǔ)貼，不計(jì)入福利費(fèi)，這樣福利費(fèi)就少了，這樣做可以不？

立紅老師 解答

2020-05-07 11:45

你好，可以，是可以的。

cq子欣 追問

2020-05-07 11:52

老師，那我現(xiàn)在還有補(bǔ)救方法嗎？現(xiàn)在已經(jīng)審計(jì)了

立紅老師 解答

2020-05-07 12:05

你好，如果已經(jīng)經(jīng)過審計(jì)了，不能再改了，再做賬時(shí)按新的做就可以

cq子欣 追問

2020-05-07 12:37

老師，工資表中，上面我說到的補(bǔ)貼錢是分開造表，分開發(fā)的，這樣是否可以走工資，還是必須要造到工資一張表上，一次性發(fā)才可以走工資而不走福利費(fèi)？

立紅老師 解答

2020-05-07 12:40

你好，是需要與工資做到一起才能按工資走，如果是與工資分開的，應(yīng)還是按福利費(fèi)核算的