敏兒 追問

2020-05-06 17:01

老師：但是那些材料是2018.12月入庫的，12月已經(jīng)用了一部份，現(xiàn)在只余少部分了，如果補做一個 借 原材料  貸 應(yīng)付賬款的分錄，豈不是原材料增加了，與倉庫庫存數(shù)對不上哦？？

宋生老師 解答

2020-05-06 17:04

你好！你不是還領(lǐng)用了嗎？你也要做領(lǐng)用的分錄。

敏兒 追問

2020-05-06 17:08

是去年12月領(lǐng)用的哦？現(xiàn)在重新做入庫分錄，再做相應(yīng)的出庫分錄？？是這樣嗎？如果這樣操作不是變相增加了當(dāng)月出庫數(shù)了？也是與倉庫數(shù)據(jù)不相符哦，老師

宋生老師 解答

2020-05-06 17:10

您好!這么說吧，本身確實是應(yīng)該對的上，但是你已經(jīng)沒有做了，已經(jīng)做錯了，現(xiàn)在只是補充計入，讓到現(xiàn)在為止的期末數(shù)跟實際上對的上。
起這個作用

敏兒 追問

2020-05-06 17:17

老師，這道理我明白，就是有點糾結(jié)，那重新做了領(lǐng)用，那相對應(yīng)的產(chǎn)品成本不是有變化了？？對成本歸集不準(zhǔn)確吧？這樣的操作怕嗎？

宋生老師 解答

2020-05-06 17:18

你好！不用怕啊。因為補充了才是正確的。

敏兒 追問

2020-05-06 17:26

按這樣的操作，對領(lǐng)用該材料的產(chǎn)品成本歸集，是不太準(zhǔn)確的，不過，目前也只能這樣補救了，謝謝老師

宋生老師 解答

2020-05-06 17:27

你好！不用客氣的。確實不太準(zhǔn)，只是算是補充記錄。