工程已經(jīng)完工，成本也結(jié)轉(zhuǎn)完了，發(fā)票也開(kāi)完了，后期又出現(xiàn)幾張?jiān)擁?xiàng)目的成本，我計(jì)入了工程施工，請(qǐng)問(wèn)，工程施工里的數(shù)怎么結(jié)轉(zhuǎn)出去？分錄是什么？我是這樣做的：貸：工程施工/合同成本10，貸：工程施工/合同毛利—10 借：工程施工/合同毛利—10 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 10 因?yàn)橹耙呀?jīng)結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)，現(xiàn)在又出現(xiàn)成本，結(jié)轉(zhuǎn)的意思是成本增加了，毛利減少了，我這樣做對(duì)嗎？

軼塵老師

職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師

2020-05-06 14:21

工程完工后，工程施工科目和工程結(jié)算科目對(duì)沖

薄荷雨追問(wèn)

2020-05-06 14:25

您可能沒(méi)理解我的意思，之前成本結(jié)轉(zhuǎn)的分錄已經(jīng)做過(guò)了，也就是已經(jīng)對(duì)沖過(guò)了，比如說(shuō)我發(fā)票開(kāi)的100萬(wàn)，已經(jīng)對(duì)沖過(guò)100萬(wàn)了，相應(yīng)的成本也結(jié)轉(zhuǎn)完了，但后期又出現(xiàn)了幾張?jiān)擁?xiàng)目的成本單據(jù)，我計(jì)入了工程施工，我要做什么分錄把它轉(zhuǎn)出去？請(qǐng)?jiān)敿?xì)列明！

軼塵老師解答

2020-05-06 14:27

那么相當(dāng)于以前的成本少結(jié)轉(zhuǎn)了工程施工直接轉(zhuǎn)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本科目

薄荷雨追問(wèn)

2020-05-06 14:31

對(duì)，就是這個(gè)意思，謝謝啦

軼塵老師解答

2020-05-06 14:38

不客氣如果幫到你請(qǐng)打五星好評(píng)