白開(kāi)水8 追問(wèn)

2020-05-06 08:32

請(qǐng)問(wèn)我調(diào)整的分錄做在了2020年的賬上，我匯算清繳是根據(jù)2019年的賬做的，

王曉老師 解答

2020-05-06 08:34

你好，是的，因?yàn)槲覀冃枰鹊?019年結(jié)束，才能確定下來(lái)哪些事項(xiàng)需要納稅調(diào)整

白開(kāi)水8 追問(wèn)

2020-05-06 08:36

那這種情況，我匯算清繳要怎么做呢

王曉老師 解答

2020-05-06 08:40

你好，匯算清繳，是指咱們賬上沒(méi)有錯(cuò)誤，只是有的收入或者費(fèi)用，稅法不認(rèn)可，所以我們不需要調(diào)整賬，只是調(diào)整納稅報(bào)表就行了，把稅法不認(rèn)可的稅交了就好。

白開(kāi)水8 追問(wèn)

2020-05-06 08:47

那您的意思是，調(diào)整分錄做在2020年.然后對(duì)于2019年企業(yè)所得稅不允許抵扣的費(fèi)用，要在財(cái)務(wù)報(bào)表上手動(dòng)調(diào)減，而不需要在2019年年度的財(cái)務(wù)報(bào)表上反應(yīng)，2020年的分錄調(diào)整已經(jīng)將數(shù)據(jù)調(diào)整了，是這個(gè)意思嗎

王曉老師 解答

2020-05-06 08:50

是的，就是這個(gè)意思，只是稅法不認(rèn)可，會(huì)計(jì)口徑并沒(méi)有差錯(cuò)