輕裝生活 追問

2020-05-05 22:49

計(jì)提時(shí)呢

劉茜老師 解答

2020-05-05 22:50

1.計(jì)提工資

借：××費(fèi)用（管理/銷售等）

貸：應(yīng)付職工薪酬——工資

2.計(jì)提社保（企業(yè)部分）

借：××費(fèi)用（管理/銷售等）

貸：應(yīng)付職工薪酬——社保

3.次月發(fā)放工資時(shí)

借：應(yīng)付職工薪酬——工資

貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)

應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅

庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金

4.上交杜保

借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)

其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)

貸：銀行存款或現(xiàn)金

5.上交個(gè)人所得稅

借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅

貸：銀行存款或現(xiàn)金

輕裝生活 追問

2020-05-05 22:53

夠全面，借：銷售費(fèi)用等，這里可以計(jì)成本吧

劉茜老師 解答

2020-05-05 23:03

你好，可以的，與經(jīng)營業(yè)務(wù)直接相關(guān)的人員工資計(jì)入成本