完美的小白菜 追問

2020-05-05 17:23

那我進(jìn)項銷項這么做是對的么？

小云老師 解答

2020-05-05 17:24

也可以，這樣做也行的。

完美的小白菜 追問

2020-05-05 17:27

那免的增值稅直接轉(zhuǎn)營業(yè)外收入里面

完美的小白菜 追問

2020-05-05 17:30

那借什么科目呢、

小云老師 解答

2020-05-05 17:33

借：應(yīng)交稅費-未交增值稅  貸：營業(yè)外收入

完美的小白菜 追問

2020-05-05 17:40

貸方為什么是應(yīng)交稅費-未交增值稅呢、那結(jié)轉(zhuǎn)的時候這個科目余額還是有的啊

小云老師 解答

2020-05-05 17:44

借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 ，不是貸

完美的小白菜 追問

2020-05-05 17:45

那我結(jié)轉(zhuǎn)的時候這個科目也是有余額的啊

小云老師 解答

2020-05-05 18:08

怎么會有余額呢，你進(jìn)銷差額不用轉(zhuǎn)到貸未交增值稅嗎

小云老師 解答

2020-05-05 18:12

你要轉(zhuǎn)入未交增值稅是不用做你前面圖片那個分錄的，如果你做了那個就不做我說的這個了

完美的小白菜 追問

2020-05-05 18:14

那要怎么做分錄呢、就只做借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 ，貸營業(yè)外收入

小云老師 解答

2020-05-05 18:22

首先月底先把你的進(jìn)銷差額轉(zhuǎn)入未交增值稅
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅
接著免了不用交
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅  貸:營業(yè)外收入

完美的小白菜 追問

2020-05-05 18:30

這樣做的話借貸的話那個不剩一個應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）么

小云老師 解答

2020-05-05 19:01

這個本來就有余額啊，難道你之前不免稅的時候就不做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄嗎

完美的小白菜 追問

2020-05-05 19:02

老師你剛說如果我做了那個就不做你說的那個、那我增值稅不要做了么？

小云老師 解答

2020-05-05 19:02

另外吃飯時間請不要催問，謝謝！看到就自然會回復(fù)

完美的小白菜 追問

2020-05-05 19:03

不好意思

小云老師 解答

2020-05-05 19:05

如果你做你圖片那個就是直接按含稅價做成本和按實收確認(rèn)收入了，沒有計提增值稅也就不需要再把增值稅轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入了

完美的小白菜 追問

2020-05-05 19:11

那我這樣做的是可以的么？

完美的小白菜 追問

2020-05-05 19:13

如果我不按照圖片上做的、那我進(jìn)項和銷項怎么做呢、我?guī)ど隙际怯腥逻M(jìn)項和銷項的余額的

小云老師 解答

2020-05-05 19:17

進(jìn)項和銷項是三級科目，有余額是正常的，你看應(yīng)交增值稅這個二級科目就行了