完美的小白菜 追問

2020-05-05 15:54

那我三月的進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)和轉(zhuǎn)成本和收入么？

meizi老師 解答

2020-05-05 15:59

你好 是的收到的發(fā)票  計(jì)入成本 。  開出去的發(fā)票 你要體現(xiàn)收入和增值稅

完美的小白菜 追問

2020-05-05 16:01

也就是說我三月分做的進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)在4月份轉(zhuǎn)成本和收入是沒有錯(cuò)的吧、那增值稅的是銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)、免得我怎么做憑證呢

meizi老師 解答

2020-05-05 16:07

你好 是的  免得部分計(jì)入營業(yè)外收入

完美的小白菜 追問

2020-05-05 16:11

我三月的進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)我四月轉(zhuǎn)成本和收入、那面的增值稅怎么做呢、是借應(yīng)交稅費(fèi)、貸營業(yè)外收入么？

meizi老師 解答

2020-05-05 16:14

你好  是的 免征的部分增值稅 轉(zhuǎn)營業(yè)外收入去    收到發(fā)票 做借庫存商品或者費(fèi)用 貸銀行存款。 開出去發(fā)票 借應(yīng)收賬款或者銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 結(jié)轉(zhuǎn) 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸營業(yè)外收入

完美的小白菜 追問

2020-05-05 16:19

三月的進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)這么做是對的吧

meizi老師 解答

2020-05-05 16:22

嗯 是的  你免稅的 進(jìn)項(xiàng)稅要計(jì)入成本去

完美的小白菜 追問

2020-05-05 16:26

就是說我這么做是沒有錯(cuò)的、那增值稅的話我就不懂為什么要應(yīng)收賬款或者銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 結(jié)轉(zhuǎn) 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸營業(yè)外收入著要做

meizi老師 解答

2020-05-05 16:26

你好  你要先做收入  體現(xiàn)增值稅 免稅的部分轉(zhuǎn)營業(yè)外收入去

完美的小白菜 追問

2020-05-05 16:48

比如我三月銷項(xiàng)是14617進(jìn)項(xiàng)是7260、我四月轉(zhuǎn)成本是借進(jìn)項(xiàng)貸成本、收入是轉(zhuǎn)銷項(xiàng)貸收入、那增稅稅是借應(yīng)交增值稅貸營業(yè)外收入？

meizi老師 解答

2020-05-05 16:49

你好  你進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)成本  應(yīng)該是 借成本  貸銀行存款 。 你這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅就不用單獨(dú)體現(xiàn)。 你不是免稅的發(fā)票嗎； 收入的話 是  增稅稅是借應(yīng)交增值稅貸營業(yè)外收入

完美的小白菜 追問

2020-05-05 17:01

不是免稅的發(fā)票、貸銀行的話、那跟銀行余額不就對不上了么

meizi老師 解答

2020-05-05 17:02

你好  你上面不是說的 你進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是免稅的嗎？？ 你說的三月做的進(jìn)項(xiàng)是免稅的？

完美的小白菜 追問

2020-05-05 17:05

不是免稅的發(fā)票、我是說我三月做了進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)，增值稅不是免稅的么、那我四月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)成本銷項(xiàng)轉(zhuǎn)收入、那免的增值稅我怎么做呢

meizi老師 解答

2020-05-05 17:08

你好   1.那你不是免稅的進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票 你 直接做  借費(fèi)用成本 進(jìn)項(xiàng)稅貸銀行存款即可 。 你4月就不用去轉(zhuǎn)成本。 我一直以為你說的是免稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票； 你既然不是免稅的 你后期留著抵扣就行了。    2.你開出去的發(fā)票是免稅的嗎    開出去免稅的  發(fā)票 你就分別體現(xiàn)增值稅 和收入  把免稅的增值稅轉(zhuǎn)營業(yè)外收入去即可

完美的小白菜 追問

2020-05-05 17:11

我們是餐飲行業(yè)、我看其他老師讓我三月做的進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)轉(zhuǎn)成本和收入、但是免的增值稅我不知道怎么做科目

meizi老師 解答

2020-05-05 17:23

你好     你進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票是什么業(yè)務(wù) 不是免稅的 不需要轉(zhuǎn)成本去 。 你就體現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)稅  后期月份可以抵扣的 ； 你開出去的發(fā)票是免稅的 你就分別體現(xiàn)增值稅 和收入 把免稅的增值稅轉(zhuǎn)營業(yè)外收入去 ：確認(rèn)稅金減免為營業(yè)外收入

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

貸：營業(yè)外收入