百合 追問

2020-05-05 12:30

那就是不用之前的分錄不用動(dòng)？

立紅老師 解答

2020-05-05 12:34

你好，是的，正常是需要在5月初將上月暫估分錄用負(fù)數(shù)沖回，然后發(fā)票到了，再重新入賬；但現(xiàn)在我們?nèi)匀皇菦]有取得發(fā)票，所以還是需要暫估入賬，那么上月的暫估的分錄就不用動(dòng)了。

百合 追問

2020-05-05 12:37

哦，那就是一直放著，等啥時(shí)候發(fā)票到了，再紅沖這筆暫估的分錄，再重新入賬？

立紅老師 解答

2020-05-05 12:40

你好，是的，是這樣的，

百合 追問

2020-05-05 12:42

老師好，假如這發(fā)票到了年底，也沒有來，那就是在所得稅匯算清繳時(shí)調(diào)增，是嗎

立紅老師 解答

2020-05-05 12:44

你好，是的，如果在明年匯算時(shí)發(fā)票還沒有到，就是需要調(diào)增的。

百合 追問

2020-05-05 12:47

就是說個(gè)分錄就一直不用動(dòng)了，來了發(fā)票紅沖，重新去入賬。如果到了匯算清繳之前都沒來，那這個(gè)分錄也不用動(dòng)了，那就納稅調(diào)增就對(duì)了

立紅老師 解答

2020-05-05 12:48

你好，是的，是這樣的。