馬永麗 追問(wèn)

2020-05-02 15:50

那怎么辦呢

馬永麗 追問(wèn)

2020-05-02 16:01

那都是以前會(huì)計(jì)做的賬，我不了解情況，公司想著近期給他注銷(xiāo)，但是這些都有余額怕到時(shí)候需要補(bǔ)稅很多，很麻煩呀

文老師 解答

2020-05-02 16:04

您是注銷(xiāo)的話(huà)，建議您還是處理價(jià)存貨處理了，不一定按58萬(wàn)處理，可以適當(dāng)打折，因?yàn)榍鍌}(cāng)處理價(jià)低也說(shuō)的過(guò)去

馬永麗 追問(wèn)

2020-05-02 16:07

比如我5折處理，然后按不開(kāi)票收入申報(bào)納稅嗎

文老師 解答

2020-05-02 16:26

是的，是可以這樣做的，然后您正好錢(qián)進(jìn)來(lái)再把帳款還了

馬永麗 追問(wèn)

2020-05-02 16:44

老師，可以1折出售嗎？稅局如果查的話(huà)會(huì)覺(jué)得不合理嗎？如果是1折那么這些庫(kù)存我就是變賣(mài)了5.8萬(wàn)，我想分?jǐn)傔M(jìn)5個(gè)月進(jìn)行處理，如果當(dāng)月處理了1萬(wàn)，還是正常做賬嗎，借:銀存1萬(wàn)，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸銷(xiāo)項(xiàng)稅  借:主成本寫(xiě)多少數(shù)額？ 貸庫(kù)存商品  ？多少數(shù)額。這個(gè)變賣(mài)庫(kù)存的賬務(wù)跟正常的賬務(wù)處理是不一樣的吧？主營(yíng)業(yè)務(wù)成本和庫(kù)存商品結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)該寫(xiě)什么數(shù)合理呢

文老師 解答

2020-05-02 16:50

這不好說(shuō)，您也要適當(dāng)了解一下行情，比如有的服裝，庫(kù)存過(guò)了幾年積壓，就按幾塊錢(qián)一斤賣(mài)的，這可以的

馬永麗 追問(wèn)

2020-05-02 16:55

好的，我去了解一下。那打折處理的賬務(wù)應(yīng)該怎么做呢，比如這個(gè)月收到10000元處理后的貨款，我做賬還能用主營(yíng)業(yè)務(wù)收入這個(gè)科目嗎？這個(gè)還算是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入嗎？結(jié)轉(zhuǎn)成本的數(shù)該寫(xiě)打折前的原價(jià)嗎

文老師 解答

2020-05-02 17:00

是的，用主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的，最好是一次性處理，

馬永麗 追問(wèn)

2020-05-02 17:33

老師，結(jié)轉(zhuǎn)的成本是寫(xiě)原價(jià)嗎，如果結(jié)轉(zhuǎn)成本用打折前的原價(jià)的話(huà)我在結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)的話(huà)虧損很多，不想虧損那么多，因?yàn)榇?折的話(huà)，收入才1萬(wàn)，結(jié)轉(zhuǎn)成本就得10萬(wàn)，一下虧損太多了，我可以用應(yīng)付賬款轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入彌補(bǔ)一些嗎

文老師 解答

2020-05-02 17:41

是的，根據(jù)具體行情

馬永麗 追問(wèn)

2020-05-02 17:42

老師，以前的應(yīng)付賬款我可以轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入嗎

馬永麗 追問(wèn)

2020-05-02 17:48

實(shí)際上都不欠人家的錢(qián)

文老師 解答

2020-05-02 19:14

轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)也是可以的，這樣您的利潤(rùn)就會(huì)多了

馬永麗 追問(wèn)

2020-05-02 19:25

好的，謝謝您。

文老師 解答

2020-05-02 19:44

不客氣，這是我們的職責(zé)所在