饅頭 追問

2020-05-01 11:26

廠家不是直接補(bǔ)回來的，他是補(bǔ)貨款的形式返給我們的

江老師 解答

2020-05-01 11:31

就是廠家補(bǔ)給你們，你們同樣的金額補(bǔ)給客戶?
屬于代收代付款
借：其他應(yīng)付款——XX客戶
貸：銀行存款

饅頭 追問

2020-05-01 11:33

那我到時(shí)候怎么沖這個(gè)其他應(yīng)付啊，不可能一直掛賬吧

江老師 解答

2020-05-01 11:34

這個(gè)收到廠家的返利，就是沖減其他應(yīng)付款
借：銀行存款
貸：其他應(yīng)付款

饅頭 追問

2020-05-01 11:36

可是我們沒有收到廠家的錢啊，廠家的返利直接沖貨款了

江老師 解答

2020-05-01 11:37

你們是貨物返利。不是現(xiàn)金返利。
那可以將你們給客戶的返利計(jì)入銷售費(fèi)用

饅頭 追問

2020-05-01 11:53

借:銷售費(fèi)用，貸:其他應(yīng)付款，是這樣嗎

江老師 解答

2020-05-01 11:54

借:銷售費(fèi)用
貸:銀行存款

饅頭 追問

2020-05-01 11:56

那不是需要發(fā)票嗎？我們都沒發(fā)票

江老師 解答

2020-05-01 11:57

這個(gè)屬于無票的費(fèi)用，可以讓客戶到稅務(wù)局代開發(fā)票。

饅頭 追問

2020-05-01 12:15

客戶肯定是不會(huì)去貸開的，可以沖減收入嗎

江老師 解答

2020-05-01 13:53

這個(gè)不是折扣銷售，因?yàn)椴皇钱?dāng)月發(fā)生的事

饅頭 追問

2020-05-01 14:16

那這個(gè)只能去代開發(fā)票嗎？還能有其他的做法嗎

江老師 解答

2020-05-01 14:22

這個(gè)要不就是沒有發(fā)票，無票的費(fèi)用支出調(diào)增應(yīng)納稅所得額，多交企業(yè)所得稅

饅頭 追問

2020-05-01 14:34

怎么個(gè)調(diào)增啊，我不會(huì)。

江老師 解答

2020-05-01 14:45

這個(gè)是學(xué)習(xí)企業(yè)所得稅匯算清繳的內(nèi)容。

饅頭 追問

2020-05-01 15:09

那老師，我可以先把他們這筆錢收回來嗎，然后轉(zhuǎn)給員工的賬戶，用員工的賬戶轉(zhuǎn)給客戶，然后的員工以自己的名義去銀行代開發(fā)票回開報(bào)賬可以嗎啊

江老師 解答

2020-05-01 15:17

這個(gè)可以去代開發(fā)票就是補(bǔ)開發(fā)票處理