杰 追問(wèn)

2020-04-30 15:13

財(cái)務(wù)報(bào)表還需要調(diào)整后申報(bào)嗎？

杰 追問(wèn)

2020-04-30 15:17

為啥第二個(gè)分錄不能做？

郭老師 解答

2020-04-30 15:19

不需要的
第二個(gè)不做是因?yàn)檫€不知道你現(xiàn)在退不退稅

杰 追問(wèn)

2020-04-30 15:23

財(cái)務(wù)報(bào)表還需要調(diào)整后申報(bào)嗎？

郭老師 解答

2020-04-30 15:23

不需要調(diào)整
第一個(gè)就是回復(fù)你的

郭老師 解答

2020-04-30 15:24

不需要的
這個(gè)就是

杰 追問(wèn)

2020-04-30 15:26

不調(diào)整財(cái)務(wù)報(bào)表那就和所得稅匯算清繳的內(nèi)容不一致了，所得稅匯算清繳不是要調(diào)減么

郭老師 解答

2020-04-30 15:28

所得稅不是讓你調(diào)整了
納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目的其他里面調(diào)減
你的第二個(gè)分錄不能做
2020-04-30 15:10

這個(gè)不是嗎
如果調(diào)整了報(bào)表你寫(xiě)的第一個(gè)分錄不就重復(fù)了？

杰 追問(wèn)

2020-04-30 15:35

老師，您的意思是我在2020年做下面處理一賬務(wù)方面:1、借:以前年度損益調(diào)整3000 貸:現(xiàn)金3000 2、利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)3000  貸:以前年度損益調(diào)整 3000  二、匯算清繳時(shí)2019年度財(cái)務(wù)報(bào)表不用修改還按照之前的申報(bào)，年度所得稅只在其他項(xiàng)目里納稅調(diào)減3000元是吧？

郭老師 解答

2020-04-30 15:37

你好，是的，

杰 追問(wèn)

2020-04-30 17:03

匯算清繳補(bǔ)繳的企業(yè)所得稅怎么做賬？

郭老師 解答

2020-04-30 17:05

借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)，借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款。借利潤(rùn)分配貸以前年度損益調(diào)整。

杰 追問(wèn)

2020-04-30 17:08

業(yè)務(wù)招待費(fèi)調(diào)增繳納所得稅是不是不用做賬？做賬只提現(xiàn)所得稅就行？

郭老師 解答

2020-04-30 17:09

你好是的，不用做賬。