ch 追問

2020-04-29 23:14

是的

小宇老師 解答

2020-04-29 23:17

這個發(fā)票是買什么的呢？如果是發(fā)生的費用，取的的增值稅發(fā)票都是可以抵扣的，除非這個是假發(fā)票，稅務(wù)局沒有說為什么不能稅前扣除么？

ch 追問

2020-04-29 23:21

廣告費，皮包公司開的有問題

小宇老師 解答

2020-04-29 23:24

發(fā)票是真的嗎？如果發(fā)票是真的，只就所得稅匯算清繳來說，其實是無需調(diào)整賬務(wù)的，只需將這筆發(fā)票的金額在納稅調(diào)整事項中調(diào)增就可以了。和你賬務(wù)上沖回對所得稅的影響是一樣的。

ch 追問

2020-04-29 23:31

發(fā)票查詢過是真實的

ch 追問

2020-04-29 23:32

但領(lǐng)導讓我計入未分配利潤

小宇老師 解答

2020-04-29 23:40

廣告費當初應(yīng)該借：銷售費用，貸銀行存款了，如果原路沖回，你銀行存款能調(diào)回來，還是說銀行存款金額也是個假的，計入未分配利潤的話，直接借未分配利潤，貸銷售費用么？這樣也不合適，我覺的你可以再和領(lǐng)導溝通一下，可以不用調(diào)整賬務(wù)的，就算以后再查，所得稅的時候已經(jīng)調(diào)整過了，沒關(guān)系的。

ch 追問

2020-04-29 23:51

我估計領(lǐng)導這樣調(diào)是不想補稅吧。當初是借銷售貸其他應(yīng)收

小宇老師 解答

2020-04-29 23:55

調(diào)了之后費用少了，影響利潤表，自然也是需要交稅的，