咘咘 追問(wèn)

2020-04-29 12:39

18年年報(bào)要去稅務(wù)局修改？

文老師 解答

2020-04-29 12:47

是的，是到稅務(wù)局窗口去更正的

咘咘 追問(wèn)

2020-04-29 12:49

不能在19年年報(bào)上調(diào)整？

文老師 解答

2020-04-29 12:52

應(yīng)該來(lái)說(shuō)是不可以調(diào)整在19年度的

咘咘 追問(wèn)

2020-04-29 12:53

調(diào)到19年有影響？

文老師 解答

2020-04-29 12:57

那就影響了2019年當(dāng)年度的利潤(rùn)，按照權(quán)責(zé)發(fā)生制的原則，是應(yīng)該追溯調(diào)整的

咘咘 追問(wèn)

2020-04-29 12:59

19年的折舊也是跟著18年走的，那個(gè)年限本來(lái)是5年，計(jì)提做的是3年，所以19年利潤(rùn)也要調(diào)整

文老師 解答

2020-04-29 13:07

您19年也是需要調(diào)整的，

咘咘 追問(wèn)

2020-04-29 13:09

所以能不能一起調(diào)整到19年？

文老師 解答

2020-04-29 13:17

嚴(yán)格來(lái)說(shuō)還是不可以的，因?yàn)槟?8年是需要補(bǔ)稅，涉及滯納金 的

咘咘 追問(wèn)

2020-04-29 13:21

19年制造費(fèi)用-折舊多提，材料少領(lǐng)，這個(gè)怎么調(diào)整，

文老師 解答

2020-04-29 14:51

那就補(bǔ)入材料，沖減折舊，您這都結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了嗎，沖折舊的，借累計(jì)折舊貸以前年度損益調(diào)整 ，補(bǔ)入材料的，借以前年度損益調(diào)整貸原材料，然后以前年度損益調(diào)整科目的余額轉(zhuǎn)利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn)