專注的火車 追問

2020-04-29 10:03

好的 謝謝老師 還有一個(gè)問題請教一下您：湖北省的企業(yè)小規(guī)模納稅人3-5月開票收入免增值稅，做賬的時(shí)候因?yàn)殚_票稅率是免稅，所以做賬就沒有體現(xiàn)稅額，就是做的收入是含稅金額，但是報(bào)稅的時(shí)候，收入金額都是報(bào)的未稅金額，現(xiàn)在就是報(bào)稅的時(shí)候和做賬的收入金額有出入，怎么辦呢？

汪晨老師 解答

2020-04-29 10:03

你好，做賬的時(shí)候要把稅額體現(xiàn)出來，放到營業(yè)外收入

專注的火車 追問

2020-04-29 10:05

哦哦！它這個(gè)免稅和月度十萬季度30萬的免稅是一個(gè)性質(zhì)的嗎？都是計(jì)入營業(yè)外收入？那開票的時(shí)候稅率是寫的免稅，做賬也要體現(xiàn)稅額？

汪晨老師 解答

2020-04-29 10:06

你好，是的，性質(zhì)是一樣的。