燃燒的串串 追問

2020-04-28 21:55

就是輪胎做庫存入賬，進(jìn)項(xiàng)，應(yīng)付賬款

bamboo老師 解答

2020-04-28 21:57

借：庫存商品 借方紅字
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸方藍(lán)字
貸：應(yīng)付賬款 貸方紅字

燃燒的串串 追問

2020-04-28 21:58

這個不是對應(yīng)某一個正數(shù)發(fā)票，是一個整體，然后給我們做折讓，比如我們買輪胎購進(jìn)發(fā)票，金額1000萬，應(yīng)付也是1000，廠家因?yàn)槲覀冑I的多，年底給我一個折讓，然后給我們開出的這個負(fù)數(shù)發(fā)票，發(fā)票明細(xì)就是銷售折讓

燃燒的串串 追問

2020-04-28 21:58

那報增值稅的時候，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出這個金額直接填在相應(yīng)欄目里面是吧

bamboo老師 解答

2020-04-28 22:00

是填附表二20欄
 紅字專用發(fā)票信息表注明的進(jìn)項(xiàng)稅額就好了

燃燒的串串 追問

2020-04-28 22:29

好的，謝謝老師

bamboo老師 解答

2020-04-28 22:30

不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問