小白 追問(wèn)

2020-04-27 18:27

所以他這種用酒抵錢我們是不可行的，除非他開(kāi)給我們發(fā)票，我們才好操作！原本領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)合同上面寫(xiě)上13萬(wàn)元現(xiàn)金，2萬(wàn)元酒！我說(shuō)這樣應(yīng)該不好處理對(duì)吧？賬平不了

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-27 18:36

是的，就是這個(gè)意思。

小白 追問(wèn)

2020-04-28 08:23

然后領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)那就合同簽訂13萬(wàn)，我們給對(duì)方開(kāi)票也是13萬(wàn)。另外簽訂一個(gè)2萬(wàn)元的酒，不開(kāi)票。這個(gè)對(duì)方的酒辦公室作為備查記錄，方便我們后期內(nèi)部審計(jì)參考。然后作為我們的招待用酒處理。

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-28 08:35

這個(gè)也是要開(kāi)票的，你這相當(dāng)于是15萬(wàn)的收入，收了13萬(wàn)的錢和2萬(wàn)的酒

小白 追問(wèn)

2020-04-28 08:41

但是領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)這兩萬(wàn)元的酒對(duì)方不開(kāi)票，我們也不給他開(kāi)票，其實(shí)另外簽訂這個(gè)2萬(wàn)元的合同就其實(shí)就是一個(gè)小小的協(xié)議備查怎么處理？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-28 08:43

這是不可能實(shí)現(xiàn)的。
你要作為你企業(yè)收到的酒，又要作為自己使用，沒(méi)有票，如何稅前扣除

小白 追問(wèn)

2020-04-28 08:54

我覺(jué)得就相當(dāng)于一只內(nèi)外帳的形式處理，我們自己喝。不入賬。每次領(lǐng)酒用，辦公室這邊做備查，我們財(cái)務(wù)不需要記賬。

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-28 09:01

你的意思不體外在外賬？

小白 追問(wèn)

2020-04-28 09:10

就是這個(gè)意思，領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)了我們招待也是辦公室記錄，我們財(cái)務(wù)不進(jìn)行記賬。這個(gè)辦公室記錄也是為了方便我們集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)過(guò)來(lái)考核我們收入是否達(dá)標(biāo)，費(fèi)用是否超標(biāo)，會(huì)讓他們看到另外有這個(gè)費(fèi)用。但是我們財(cái)務(wù)只需要做這13萬(wàn)的廣告合同帳。出酒做內(nèi)部招待用也是辦公室記錄，我們財(cái)務(wù)不記賬。所以想問(wèn)老師如果這樣處理的話，這2萬(wàn)的合同協(xié)議需要注意什么？還有我們財(cái)務(wù)可需要記錄什么，還要做哪些工作？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-28 09:12

那你只用內(nèi)賬處理就是了，外賬13萬(wàn)確認(rèn)收入。
 這酒外賬不體現(xiàn)
內(nèi)賬你自己定奪，隨便處理，只要反應(yīng)真實(shí)性就可以了

小白 追問(wèn)

2020-04-28 09:27

因?yàn)槲覀円恢弊龅囊惶讕?，然后這個(gè)領(lǐng)導(dǎo)需要這么處理。說(shuō)只需要辦公室記錄就可以了，我們財(cái)務(wù)不需要記錄。但是我覺(jué)得我們財(cái)務(wù)是不是應(yīng)該記錄一下好些呢？方便我們內(nèi)部審計(jì)過(guò)來(lái)備查用，怎么個(gè)記錄法？還是直接execle記賬還是怎么搞

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-28 09:34

你如果要審計(jì)，你這就要正常開(kāi)票，正常入賬，你領(lǐng)導(dǎo)的這種是通不過(guò)審計(jì)的。
明顯 賬實(shí)不符了

小白 追問(wèn)

2020-04-28 09:50

老早之前的會(huì)計(jì)比如合同簽訂13萬(wàn)廣告合同，對(duì)方給12萬(wàn)的錢和1萬(wàn)的酒抵賬記錄在合同里面。她開(kāi)票開(kāi)的是12萬(wàn)的現(xiàn)金部分，然后1萬(wàn)塊錢的酒就是讓辦公室記錄給我們內(nèi)部審計(jì)備查像上面講的那樣操作的。但是我覺(jué)得這1萬(wàn)元錢的酒抵賬也不應(yīng)該簽訂在合同里面，而是另外協(xié)議才對(duì)，不然帳平不了。內(nèi)部審計(jì)應(yīng)該沒(méi)有什么吧？因?yàn)槲覀冇杏涗泜洳榻o他們看，并且我們這里內(nèi)部公司的監(jiān)管部門也是知道的。主要是某某局會(huì)有問(wèn)題吧？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-28 09:53

是的，你這相當(dāng)于是少確認(rèn)收入少交了稅

小白 追問(wèn)

2020-04-28 10:17

如果像前會(huì)計(jì)那樣處理，合同簽訂13萬(wàn)廣告合同，對(duì)方給12萬(wàn)的錢和1萬(wàn)的酒抵賬，這個(gè)就必須開(kāi)具13萬(wàn)的廣告合同，而不是她開(kāi)具12萬(wàn)的廣告合同，然后無(wú)票的酒辦公室備查記賬。想問(wèn)老師我只知道1萬(wàn)的酒不可以無(wú)票進(jìn)來(lái)處理，如果真的無(wú)票進(jìn)來(lái)的話，我們正常簽訂合同入賬開(kāi)票，賬務(wù)處理應(yīng)該怎么處理？老師能不能說(shuō)清楚些。

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-28 10:19

你這體現(xiàn)什么，你沒(méi)票，你賬上就不體現(xiàn)，哪里存在 什么賬務(wù)處理。
你直接備本撥登記。
稅務(wù)查賬，你就要補(bǔ)稅 ，就是 這么個(gè)理。

小白 追問(wèn)

2020-04-28 10:31

但是對(duì)方廣告公司，不管開(kāi)具酒的發(fā)票，他可以讓酒廠給我們開(kāi)票么？還是讓稅務(wù)局代開(kāi)發(fā)票？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-28 10:32

可以的，
如果你要稅務(wù)上合理，你是要取得發(fā)票，不管是廣告公司還是酒廠開(kāi)具，前提是要有發(fā)票，如果本應(yīng)該是廣告開(kāi)，但卻成了灑廠開(kāi)具，你讓廣告和酒 廠和你企業(yè)簽訂三方協(xié)議處理就是了的

小白 追問(wèn)

2020-04-28 10:39

那他們讓稅務(wù)局代開(kāi)可以么？還有如果簽訂三方協(xié)議需要注意什么？怎么簽訂

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-28 10:43

是的，可以讓稅局代開(kāi)。
就是你 廣告公司 酒廠，
三方簽訂協(xié)議，廣告公司提供給你的酒，由酒廠直供，所以酒 廠開(kāi)票，證明這邏輯關(guān)系 就是了的