熱心的小白菜 追問(wèn)

2020-04-27 16:30

我已經(jīng)做完了

熱心的小白菜 追問(wèn)

2020-04-27 16:31

某事業(yè)單位發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)

1、轉(zhuǎn)讓一項(xiàng)設(shè)備，轉(zhuǎn)讓價(jià)200萬(wàn)元，賬面價(jià)180萬(wàn)元，已提折舊20萬(wàn)元，需交銷售不動(dòng)產(chǎn)稅，按3%稅率減按的2%,城建稅7%，教育費(fèi)附加5%

2、為生產(chǎn)購(gòu)入A材料10噸，20000元每噸材料已驗(yàn)收入庫(kù),款已付(一般納稅人事業(yè)單位)

3、辦公樓維修，領(lǐng)用A材料1噸

4、銷售產(chǎn)品-批，售價(jià)30萬(wàn)元，增值稅5.1萬(wàn)元，產(chǎn)品成本10萬(wàn)元

5、收到應(yīng)上繳國(guó)庫(kù)的政府性基金5萬(wàn)元

6、收到應(yīng)上繳財(cái)政專戶的款項(xiàng)10萬(wàn)元

7、因質(zhì)量問(wèn)題退貨3萬(wàn)元，成本價(jià)1萬(wàn)元

8、下月初交增值稅5萬(wàn)元

9、下月初，交企業(yè)所得稅5000元

10、繳納應(yīng).上繳國(guó)庫(kù)及財(cái)政專戶的款項(xiàng)

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-27 16:36

好的，做完了，你如果有疑問(wèn)，可以把你的發(fā)出來(lái)，幫你看一下

熱心的小白菜 追問(wèn)

2020-04-27 16:37

老師上面那個(gè)題怎么做

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-27 16:40

你把分錄寫(xiě)出來(lái)，我?guī)湍憧?，你這太多了。

熱心的小白菜 追問(wèn)

2020-04-27 16:41

這個(gè)題我不會(huì)寫(xiě)分錄

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-27 18:10

晚點(diǎn)回去電腦上回復(fù)你，你這有點(diǎn)多

熱心的小白菜 追問(wèn)

2020-04-27 18:12

好的

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-27 18:55

借 固定資產(chǎn)清理  180
累計(jì)折舊   20
貸 固定資產(chǎn)  200
借 銀行存款   200
貸 固定資產(chǎn)清理  180
應(yīng)交稅費(fèi) 增值稅  200/1.03*2%
營(yíng)業(yè)外收入  200/1.03*1%
資產(chǎn)處置損益   差額部分
借 稅金及附加    200/1.03*2%*12%
代， 應(yīng)交稅費(fèi) 附加稅明細(xì)



借 原材料  20萬(wàn)
貸 銀行存款

借 單位管理費(fèi)用   2萬(wàn)
貸 原材料  2萬(wàn)

借 銀行存款  35.1
貸 事業(yè)收入  30萬(wàn)
應(yīng)交稅費(fèi)  5.1萬(wàn)
借 事業(yè)支出  10萬(wàn)
貸 庫(kù)存物資  10萬(wàn)

借 應(yīng)交財(cái)政款 5
貸 銀行存款  5

借 零余額賬戶用款額度  10
貸 應(yīng)交財(cái)政 款  10