瑩瑩 追問(wèn)

2020-04-27 09:17

老師，我用的軟件沒(méi)有以前年度損益調(diào)整科目

鄒老師 解答

2020-04-27 09:19

你好，那就這樣做分錄
借；利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) ，貸；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
借；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 ， 貸；銀行存款

瑩瑩 追問(wèn)

2020-04-27 09:23

謝謝老師，還有我們購(gòu)買辦公家具發(fā)票金額9999元，能直接做辦公費(fèi)嗎？

鄒老師 解答

2020-04-27 09:30

你好，是一個(gè)辦公家具金額就9999？還是很多個(gè)一起9999？

瑩瑩 追問(wèn)

2020-04-27 10:09

老師，一張發(fā)票的金額

鄒老師 解答

2020-04-27 10:24

你好，個(gè)人建議是計(jì)入固定資產(chǎn)科目核算

瑩瑩 追問(wèn)

2020-04-27 10:30

可是，老師我3月份已經(jīng)計(jì)入辦公費(fèi)

鄒老師 解答

2020-04-27 10:35

你好，個(gè)人建議是調(diào)整到固定資產(chǎn)科目核算

瑩瑩 追問(wèn)

2020-04-27 10:38

老師，那我把之前的憑證用紅字給充回來(lái)，4月份能計(jì)提2個(gè)月的折舊費(fèi)嗎

瑩瑩 追問(wèn)

2020-04-27 10:43

老師，這么做會(huì)計(jì)科目沖回來(lái)對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2020-04-27 10:53

你好，是按你圖片做調(diào)整分錄，然后補(bǔ)計(jì)提相應(yīng)折舊

瑩瑩 追問(wèn)

2020-04-27 11:19

老師，辦公用品折舊年限是5年嗎？

鄒老師 解答

2020-04-27 11:20

你好，折舊年限是自己估計(jì)，可以是5年

瑩瑩 追問(wèn)

2020-04-27 12:58

老師9999元的辦公家具，預(yù)估殘值怎么算啊

鄒老師 解答

2020-04-27 13:01

你好，殘值率由企業(yè)估計(jì)確定，一般是0%-5%