完美的小白菜 追問(wèn)

2020-04-26 18:14

免稅的進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)就結(jié)轉(zhuǎn)收入和成本里面

蔣飛老師 解答

2020-04-26 18:19

你好！

是的。

完美的小白菜 追問(wèn)

2020-04-26 18:21

如果四月還是免稅的話、那我五月做的進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)也是這樣的吧

蔣飛老師 解答

2020-04-26 18:28

你好，

是的。

完美的小白菜 追問(wèn)

2020-04-26 18:39

如果我五月沒(méi)有做的話6月一起做可以么？

蔣飛老師 解答

2020-04-26 19:12

你好！

可以的

完美的小白菜 追問(wèn)

2020-04-26 19:27

好的呢、謝謝老師

蔣飛老師 解答

2020-04-26 19:27

您好，不客氣，祝您學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利，麻煩給個(gè)五星評(píng)價(jià)，老師回答您的問(wèn)題將會(huì)更加用心，謝謝。

完美的小白菜 追問(wèn)

2020-04-26 23:57

那怎么會(huì)有老師讓我借因收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入呢

蔣飛老師 解答

2020-04-27 07:35

是的。開(kāi)票時(shí)可以直接做分錄
借收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
（不體現(xiàn)應(yīng)交稅費(fèi)…應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額））

完美的小白菜 追問(wèn)

2020-04-27 08:27

那之前也沒(méi)有做過(guò)這個(gè)啊

蔣飛老師 解答

2020-04-27 08:32

那就直接做上面的調(diào)整分錄就可以了

完美的小白菜 追問(wèn)

2020-04-27 08:39

那個(gè)應(yīng)收賬款的金額就是稅額的數(shù)據(jù)吧

蔣飛老師 解答

2020-04-27 08:45

你好！

是的。

完美的小白菜 追問(wèn)

2020-04-27 08:46

這個(gè)我為什么要做這筆分錄呢

蔣飛老師 解答

2020-04-27 09:07

這是開(kāi)票時(shí)做的分錄
借應(yīng)收賬款
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
（因?yàn)槭敲舛惖?，不用體現(xiàn)增值稅的）

完美的小白菜 追問(wèn)

2020-04-27 09:09

那我的進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅那樣做是對(duì)的吧、那之前開(kāi)票的話也沒(méi)有做這筆分錄呀、還是說(shuō)免稅的要這么做的、這筆我們給客人開(kāi)的票稅額的錢到時(shí)候會(huì)退給我們、這樣做的么？

蔣飛老師 解答

2020-04-27 09:15

是的。按規(guī)定是可以的