婷20190423 追問

2020-04-26 11:09

跟跨年沒有關(guān)系是嗎？

婷20190423 追問

2020-04-26 11:10

我開紅字發(fā)票是把整張發(fā)票的金額沖紅？還是可以只沖銷多開的部分金額呢？

婷20190423 追問

2020-04-26 11:15

比如說開票金額15000大于實際結(jié)算金額12000，有3000要沖紅，銷售時開的是一張15000的專票，現(xiàn)在要沖紅可以只沖紅原來開具發(fā)票金額里的3000元嗎？

樸老師 解答

2020-04-26 11:21

是的，你做負數(shù)分錄紅沖就行了，開紅字發(fā)票

婷20190423 追問

2020-04-26 11:27

開了3000元的紅字發(fā)票是要給一聯(lián)給客戶，客戶那邊也是做負數(shù)分錄即可是嗎？那他們之前15000專票已進項抵扣，多抵扣的那部分她們收到紅字發(fā)票后怎么操作呢？

樸老師 解答

2020-04-26 11:38

是的，他們也是做負數(shù)分錄的，

婷20190423 追問

2020-04-26 11:51

購買方收到紅字發(fā)票（進項沖紅390元）的當月，下月進行當月申報時，之前已抵扣的進項390，申報時是填在“附表2進項明細表”“進項稅額轉(zhuǎn)出額”第20行“紅字專用發(fā)票信息表注明的進項稅額”這一行嗎？

婷20190423 追問

2020-04-26 11:52

之前已抵扣的進項現(xiàn)在沖紅了是填20行嗎？

樸老師 解答

2020-04-26 11:53

嗯，是的哦，滿意請給五星好評，謝謝