霞 追問

2020-04-26 11:09

收到上回復(fù)，謝謝您
另外有問題請教老師
建筑工程有限公司（一般納稅人）
     1月份簡易計(jì)稅增值稅額158280.64（銷項(xiàng))一般計(jì)稅增值稅額6681.05（銷項(xiàng)）
     1月份進(jìn)項(xiàng)稅額32933.75,
     1月份已繳納158280.64的增值稅
     
      2月份無開發(fā)票，收到進(jìn)項(xiàng)稅額19205.98
       請問2月底留抵稅額應(yīng)該怎樣計(jì)算

霞 追問

2020-04-26 11:13

1月份未能抵扣的銷項(xiàng)6681.05應(yīng)該怎樣做會計(jì)分錄處理？

莊老師 解答

2020-04-26 11:18

1月份簡易計(jì)稅增值稅額158280.64（銷項(xiàng)）不能抵進(jìn)項(xiàng)的，
一般計(jì)稅增值稅額6681.05（銷項(xiàng)），有沒有進(jìn)項(xiàng)稅可以抵扣，

霞 追問

2020-04-26 11:32

1月份銷項(xiàng)6681.05，進(jìn)項(xiàng)32933.75,需繳納的增值稅是簡易計(jì)稅稅額158280.64

霞 追問

2020-04-26 11:42

1月份未能抵扣的銷項(xiàng)6681.05應(yīng)該怎樣做會計(jì)分錄處理？

莊老師 解答

2020-04-26 13:17

一般計(jì)稅的，1月份銷項(xiàng)6681.05，進(jìn)項(xiàng)32933.75，1月份有留抵，可以下個(gè)月抵扣，

霞 追問

2020-04-26 14:54

老師好
1月份簡易計(jì)稅增值稅額158280.64（銷項(xiàng))一般計(jì)稅增值稅額6681.05（銷項(xiàng)）
1月份進(jìn)項(xiàng)稅額32933.75,
1月份已繳納158280.64的增值稅

2月份無開發(fā)票，收到進(jìn)項(xiàng)稅額19205.98
請問2月底留抵稅額應(yīng)該怎樣計(jì)算？

莊老師 解答

2020-04-26 15:55

1月份簡易計(jì)稅增值稅額158280.64（銷項(xiàng))一般計(jì)稅增值稅額6681.05（銷項(xiàng)）
1月份進(jìn)項(xiàng)稅額32933.75,
1月份已繳納158280.64的增值稅，
這個(gè)具體是指什么，有沒有分開核算一般計(jì)稅和簡易計(jì)稅

霞 追問

2020-04-26 16:06

您好老師
簡易計(jì)稅、一般計(jì)稅是分開核算的，主要是我要明白到2月底留抵稅額怎樣計(jì)算才正確？

霞 追問

2020-04-26 16:07

上面是講您知各項(xiàng)數(shù)據(jù)的意思

莊老師 解答

2020-04-26 16:22

1月份進(jìn)項(xiàng)稅額32933.75,是不是簡易計(jì)稅和一般計(jì)稅共有的，按照這樣計(jì)算原則，簡易計(jì)稅不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，一般計(jì)稅的項(xiàng)目可以抵扣，

霞 追問

2020-04-26 16:50

1月份進(jìn)項(xiàng)稅額32933.75是專票的進(jìn)項(xiàng)稅額

莊老師 解答

2020-04-26 17:05

1月份進(jìn)項(xiàng)稅額32933.75是專票的進(jìn)項(xiàng)稅額，是一般計(jì)稅項(xiàng)目的，還是簡易計(jì)稅項(xiàng)目

霞 追問

2020-04-26 17:20

是一般計(jì)稅項(xiàng)目的

莊老師 解答

2020-04-26 18:10

你好，那1月份一般計(jì)稅銷項(xiàng)才6685.05，1月份有留

莊老師 解答

2020-04-26 18:12

你好，那1月份一般計(jì)稅銷項(xiàng)才6681.05，1月份有留抵。