文老師 解答

2020-04-25 21:09

您的意思沒有發(fā)票的是嗎

文老師 解答

2020-04-25 21:10

是實際發(fā)生的嗎，還是就是預(yù)估的

微涼 追問

2020-04-25 21:13

是去年的成本票兩萬多，又重復(fù)記入了管理費用，今年匯算清繳時才發(fā)現(xiàn)，匯算清繳已調(diào)增，現(xiàn)在我的財務(wù)報表上結(jié)轉(zhuǎn)的未分配利潤因為多記的這些費用出了負(fù)數(shù)，我想問問我需要做什么處理調(diào)整這個情況

微涼 追問

2020-04-25 21:16

我的賬和是按錯誤的多記的那個數(shù)記的，財務(wù)報表也是按那個錯誤的報的，都說調(diào)表不調(diào)賬，但期末未分配利潤是累計的，我不明白我現(xiàn)在是否需要更正，怎么做賬務(wù)處理

文老師 解答

2020-04-25 21:23

那您就把重復(fù)計的沖了 管理費用科目永以前年度損益調(diào)整科目

微涼 追問

2020-04-25 22:54

請問具體分錄怎樣做？

文老師 解答

2020-04-26 06:04

借銀行存款等貸以前年度損益調(diào)整，以前年度損益調(diào)整貸利潤分配--未分配利潤

微涼 追問

2020-04-26 10:31

以前年度損益調(diào)整這個科目小企業(yè)會計準(zhǔn)則可以使用是嗎

文老師 解答

2020-04-26 10:37

小企業(yè)會計準(zhǔn)則的不用，可以直接用利潤分配--未分配利潤，借銀行存款貸利潤分配--未分配利潤

微涼 追問

2020-04-26 10:39

直接調(diào)整未分配利潤不用付憑證是嗎？

微涼 追問

2020-04-26 10:41

補(bǔ)的所得稅也直接計入未分配利潤對嗎？

文老師 解答

2020-04-26 10:41

在摘要里面可以寫沖減某年某月幾號記賬憑證