壯觀的紙鶴 追問

2020-04-25 13:48

不打算抵扣

辜老師 解答

2020-04-25 13:51

那直接按含稅金額入賬

壯觀的紙鶴 追問

2020-04-25 13:51

分錄怎么做

辜老師 解答

2020-04-25 13:52

借：XX費用  貸：應(yīng)付賬款

壯觀的紙鶴 追問

2020-04-25 13:53

那這樣的話，這個票據(jù)不成了滯留票了嘛

辜老師 解答

2020-04-25 13:54

你也可以認(rèn)證抵扣，然后進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出

壯觀的紙鶴 追問

2020-04-25 13:55

具體分錄怎么做老師

辜老師 解答

2020-04-25 13:56

借：XX費用  應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅  貸：應(yīng)付賬款
借：XX費用  貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出

壯觀的紙鶴 追問

2020-04-25 13:58

好的，謝謝老師，老師像這種，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出和應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅額，月末有余額需要轉(zhuǎn)出嘛

辜老師 解答

2020-04-25 13:58

要的，需要繳納增值稅的時候，要一并結(jié)轉(zhuǎn)的

壯觀的紙鶴 追問

2020-04-25 14:19

結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是啥

辜老師 解答

2020-04-25 14:22

就是月末增值稅的結(jié)轉(zhuǎn)

壯觀的紙鶴 追問

2020-04-25 14:24

是啊。。具體分錄能寫一下嘛老師

辜老師 解答

2020-04-25 14:33

借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—銷項稅  應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅 轉(zhuǎn)出  貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅  應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅  貸：應(yīng)交稅費—未交增值稅