上月收到進(jìn)項(xiàng)票，做賬 借：庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付賬款，并且發(fā)票已經(jīng)抵扣認(rèn)證，這個月對方說發(fā)票品名開錯，要紅沖，那我們怎么做賬？

答： 紅沖 就是 原來分錄不變 金額負(fù)數(shù) 表二填寫進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

暫估商品入庫時：借：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付賬款。收到發(fā)票時：借：庫存商品（紅字） 貸：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付賬款（紅字） 以實(shí)際收到發(fā)票：借：庫存商品 應(yīng)應(yīng)稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：銀行存款或應(yīng)付賬款 這樣分錄對嗎？

答： 您好！對的。分錄就是這樣。

一名會計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財(cái)務(wù)會計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

單位購進(jìn)庫存商品時做借：庫存商品，借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)，貸，應(yīng)付賬款，發(fā)票已經(jīng)認(rèn)證了，現(xiàn)在要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，應(yīng)該怎么做分錄？

答： 如果產(chǎn)品未銷售借：庫存商品貸：應(yīng)交稅費(fèi)；如果銷售借：主營業(yè)務(wù)成本貸：應(yīng)交稅費(fèi)