春霞11249828 追問

2020-04-23 14:09

老師好，如果進(jìn)項稅之前遺留的比當(dāng)月銷項大，應(yīng)該怎樣結(jié)轉(zhuǎn)？

鄒老師 解答

2020-04-23 14:12

你好，如果進(jìn)項稅之前遺留的比當(dāng)月銷項大就這樣結(jié)轉(zhuǎn)
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項稅額），貸；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）

春霞11249828 追問

2020-04-23 14:20

老師好，之前會計記賬的時候?qū)N項，進(jìn)項都轉(zhuǎn)進(jìn)了未交增值稅。我應(yīng)該怎么做？

鄒老師 解答

2020-04-23 14:26

你好，你可以把之前錯誤的紅沖，然后按上面的做正確的結(jié)轉(zhuǎn)分錄

春霞11249828 追問

2020-04-23 15:10

老師你好，報完稅以后，相關(guān)應(yīng)交稅費(fèi)的賬務(wù)應(yīng)該怎樣處理？

鄒老師 解答

2020-04-23 15:17

你好，你是指增值稅的賬務(wù)處理嗎？
如果是銷項稅額大于進(jìn)項稅額，這樣做結(jié)轉(zhuǎn)分錄
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項稅額），貸；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額），應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）， 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

春霞11249828 追問

2020-04-23 15:26

老師，麻煩問一下，如果做了借管理費(fèi)用，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出。后期我還需要怎么處理？

春霞11249828 追問

2020-04-23 15:27

報完稅，在報表上填寫這個金額以后，申報完成我需要怎么寫分錄？

鄒老師 解答

2020-04-23 15:35

你好，進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出有導(dǎo)致補(bǔ)交增值稅嗎？

春霞11249828 追問

2020-04-23 15:41

沒有交，因?yàn)檫z留的進(jìn)項可以抵扣

鄒老師 解答

2020-04-23 15:44

你好，那就需要這樣做結(jié)轉(zhuǎn)分錄
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，貸；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）