蔡玉琴 追問

2020-04-23 12:13

我現(xiàn)有支付手續(xù)費借方財務(wù)費用發(fā)生額141.79，請問能非把上面那上面那憑證正確寫給我看看，這樣得出的余額怎結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤，公司都是虧損，

立紅老師 解答

2020-04-23 12:23

你好
借：銀行存款  正數(shù)
借：財務(wù)費用  負數(shù)
貸：交易性金融資產(chǎn)  正數(shù)

結(jié)轉(zhuǎn)本年利
借：財務(wù)費用  正數(shù)（就是賬上141.79與上面負數(shù)的差額）
貸：本年利潤  正數(shù)

蔡玉琴 追問

2020-04-23 12:38

那我的管理費用就借本年利潤69269.43貸管理費用69269.43，

立紅老師 解答

2020-04-23 12:40

你好，因為管理費用是正數(shù)，所以是從貸方轉(zhuǎn)入本年利潤的。

蔡玉琴 追問

2020-04-23 12:41

那我這利潤表里的財務(wù)費用填負數(shù)是錯了

立紅老師 解答

2020-04-23 12:47

你好，填報表是以負數(shù)填列的，分錄我們是從借方用正數(shù)轉(zhuǎn)入本年利潤的。報表中財務(wù)費用負數(shù)表示加上財務(wù)費用，就相當(dāng)于減（負數(shù)），負負得正，就是加上

蔡玉琴 追問

2020-04-23 12:53

那我填的是正確的嗎

立紅老師 解答

2020-04-23 13:06

你好，營業(yè)利潤和利潤總額應(yīng)也填上-66436.58