胡月 追問

2020-04-23 11:23

不是就是來過的發(fā)票我們交了增值稅銷項稅，也交了附加稅，這個稅要不要結(jié)轉(zhuǎn)至損益科目的

胡月 追問

2020-04-23 11:23

怎么處理，現(xiàn)在都不計提稅了嗎，不是直接交的嗎

李瑩老師 解答

2020-04-23 11:30

您好，每月月末結(jié)賬前您是需要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅并計提附加稅金的，附加稅是計提記入“營業(yè)稅金及附加”，增值稅的結(jié)轉(zhuǎn)是借記增值稅銷項稅額，貸記增值稅進項稅額，差額貸記或者借記未交增值稅，未交增值稅就是您公司下月征期內(nèi)應交的增值稅稅額。

胡月 追問

2020-04-23 11:45

嗯嗯，好的謝謝

李瑩老師 解答

2020-04-23 11:47

不客氣，歡迎您下次提問。