活潑的小天鵝 追問(wèn)

2020-04-22 14:08

好的，謝謝老師指

活潑的小天鵝 追問(wèn)

2020-04-22 14:46

再咨詢下，那公司賬上扣出的這筆個(gè)稅款，我該怎么做賬務(wù)處理，不做這筆款的話，賬實(shí)就不符合了

活潑的小天鵝 追問(wèn)

2020-04-22 16:34

提供的

活潑的小天鵝 追問(wèn)

2020-04-22 16:42

現(xiàn)在有些勞務(wù)發(fā)票是公司代扣代繳個(gè)稅，比如裝卸搬運(yùn)這塊的勞務(wù)發(fā)

活潑的小天鵝 追問(wèn)

2020-04-22 18:09

這個(gè)分錄是做在繳納個(gè)稅這個(gè)月嗎？等于是把這筆個(gè)稅也進(jìn)入成

活潑的小天鵝 追問(wèn)

2020-04-22 19:19

謝謝老師指導(dǎo)！

龍楓老師 解答

2020-04-22 13:50

你好，直接繳納就行的
1.計(jì)提工資 

借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 

2 計(jì)提社保（企業(yè)部分） 

借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 

3 次月發(fā)放工資時(shí) 

借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 

4 上交杜保 

借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 
貸：銀行存款或現(xiàn)金

龍楓老師 解答

2020-04-22 14:03

1、如果對(duì)方提供了勞務(wù)發(fā)票，可以根據(jù)發(fā)票直接入帳。提供勞務(wù)發(fā)票，不用做個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)

借：相關(guān)成本費(fèi)用科目

貸：銀行存款（或現(xiàn)金）

2、如果對(duì)方不能提供勞務(wù)發(fā)票，單位要代扣代繳個(gè)人所得稅，同時(shí)，要進(jìn)行個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)。

借：相關(guān)成本費(fèi)用科目

貸：應(yīng)交稅金--個(gè)人所得稅

貸：銀行存款（或現(xiàn)金）

龍楓老師 解答

2020-04-22 14:30

感謝你的提問(wèn)的啊，能給個(gè)五星嗎

龍楓老師 解答

2020-04-22 16:31

對(duì)方提供發(fā)票啦嗎？

龍楓老師 解答

2020-04-22 16:39

根據(jù)發(fā)票金額入賬就可以的不會(huì)影響，讓你代扣稅啦嗎

龍楓老師 解答

2020-04-22 17:58

借：相關(guān)成本費(fèi)用科目

貸：應(yīng)交稅金--個(gè)人所得稅

貸：銀行存款（或現(xiàn)金）

龍楓老師 解答

2020-04-22 19:18

對(duì)的，是在繳納個(gè)稅這個(gè)月的

龍楓老師 解答

2020-04-22 19:22

你哈感謝提問(wèn)的啊