漂亮的大俠 追問

2020-04-22 12:03

好的，老師我們公司銷售了一批貨，做賬科目是借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入是嗎？小規(guī)模不需要做銷項稅額？

汪晨老師 解答

2020-04-22 12:28

你好，不需要做銷項，借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
沒有三級科目

漂亮的大俠 追問

2020-04-22 12:30

比如我是7萬銷售額，增值稅的金額我是填多少？

汪晨老師 解答

2020-04-22 12:32

應(yīng)交納增值稅稅額=70000/（1+3%）*3%

漂亮的大俠 追問

2020-04-22 12:39

老師，現(xiàn)在稅額是1%我就??1%是嗎

汪晨老師 解答

2020-04-22 12:40

你好，是的，乘以適用稅率的。

漂亮的大俠 追問

2020-04-22 12:40

老師我開的是普通發(fā)票也要有應(yīng)交稅額這個科目嗎

汪晨老師 解答

2020-04-22 12:41

你好，小規(guī)模統(tǒng)一都計入到應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅科目

漂亮的大俠 追問

2020-04-22 12:43

借應(yīng)收賬款70069.5  貸主營業(yè)務(wù)收入69375.74  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅693.76是嗎

汪晨老師 解答

2020-04-22 12:44

你好，是的，分錄正確的。

漂亮的大俠 追問

2020-04-22 12:45

老師，那剛 建立的財務(wù)賬套還需要做哪些事情嗎？就正常做科目就可以是嗎？沒有實收資本就不做，其他就正常做賬正常每月申報是嗎

汪晨老師 解答

2020-04-22 12:46

你好，正常做科目就可以了。沒有實收資本就不做，其他就正常做賬正常每月申報

漂亮的大俠 追問

2020-04-22 12:47

好的，老師我還想請問一下我們公司法人在另一家公司有交金有發(fā)工資，在這個公司還需要做工資嗎？

汪晨老師 解答

2020-04-22 12:47

你好，2個公司分別做工資，分別申報，年終法人自己在個稅APP上匯算清繳

漂亮的大俠 追問

2020-04-22 12:50

好的，只要申報工資就可以了是吧，因為他在那邊有公積金和社保了。老師他在這家的工資可以全年是一個數(shù)字嗎？還是需要每月變動？

汪晨老師 解答

2020-04-22 12:56

哪家繳納公積金，社保，哪家扣除