老師，企業(yè)所得稅季報總公司已分配下來，年報暫未核算，申報提示這個界面，應如何申報季報呢

答： 你好！ 把彌補虧損的金額填寫為0就可以了

我是分公司，申報一季度所得稅時提示總公司未申報，我這就無法填報，但問過總公司了，他們一季度已經(jīng)申報了 獨立核算，我增值稅在當?shù)厣陥?繳納

答： 你最好確認下，分公司還是并入總公司申報的

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

小規(guī)模納稅人，總公司的增值稅如何確認收入做納稅申報，企業(yè)所得稅根據(jù)？收入成本利潤來做季度預繳申報納稅？分公司（非獨立核算）的企業(yè)所得稅第一年是否需要按照季度申報？第二年起，是根據(jù)分公司的報表來申報還是由總公司來分配做所得稅的申報？

答： 同學你好，小規(guī)模納稅人，總公司的增值稅，根據(jù)收款和開具發(fā)票，做會計分錄確認收入，編制報表做納稅申報，企業(yè)所得稅根據(jù)收入成本利潤來做季度預繳申報納稅。 分公司（非獨立核算）的企業(yè)所得稅第一年需要按照季度申報，第二年起，是由總公司來分配做所得稅的申報。