竹 追問(wèn)

2020-04-22 10:00

老師，那其他應(yīng)收款一直掛著怎么平賬啊，這種情況不需要繳稅是吧

樸老師 解答

2020-04-22 10:06

借:應(yīng)收賬款（預(yù)收賬款）
其他應(yīng)收款－出口退稅
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

借:其他應(yīng)收款-出口退稅（實(shí)收款）
銷售費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)（扣的服務(wù)費(fèi)）
貸:其他應(yīng)收款－出口退稅（計(jì)提稅額）

竹 追問(wèn)

2020-04-22 10:11

沒(méi)懂呢

竹 追問(wèn)

2020-04-22 10:11

怎么又要交稅了呢

竹 追問(wèn)

2020-04-22 10:12

那如果是18年收的款我現(xiàn)在要申報(bào)在4月份嗎？這樣有沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)呢

樸老師 解答

2020-04-22 10:22

之前收的錢怎么做的

竹 追問(wèn)

2020-04-22 11:03

老師，之前記賬公司做在了預(yù)收賬款里了

竹 追問(wèn)

2020-04-22 11:04

如果要確認(rèn)收入那就要結(jié)轉(zhuǎn)成本呀但是我們沒(méi)有庫(kù)存都是一達(dá)通收貨款跟付采購(gòu)款的沒(méi)有通過(guò)我們公司

樸老師 解答

2020-04-22 11:07

那現(xiàn)在沖預(yù)收就可以了

竹 追問(wèn)

2020-04-22 11:16

怎么沖呢

樸老師 解答

2020-04-22 11:25

你之前收款做借銀行貸預(yù)收對(duì)嗎

竹 追問(wèn)

2020-04-22 11:33

是的

樸老師 解答

2020-04-22 11:35

你現(xiàn)在借預(yù)收賬款
貸其他應(yīng)收款－出口退稅

竹 追問(wèn)

2020-04-22 14:06

那樣其他應(yīng)收款還是不平的呀是吧？我想要把賬做平

樸老師 解答

2020-04-22 14:18

借:應(yīng)收賬款（預(yù)收賬款）
其他應(yīng)收款－出口退稅
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

借:其他應(yīng)收款-出口退稅（實(shí)收款）
銷售費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)（扣的服務(wù)費(fèi)）
貸:其他應(yīng)收款－出口退稅（計(jì)提稅額）

竹 追問(wèn)

2020-04-22 14:29

老師，你這樣做還是要確認(rèn)收入呀，可是我們是通過(guò)一達(dá)通出口的收匯付采購(gòu)款都是一達(dá)通我們沒(méi)有庫(kù)存也就結(jié)轉(zhuǎn)不了成本了然后是18年的了時(shí)間太久我不知道怎么弄

樸老師 解答

2020-04-22 14:32

就是要做收入的，這就是你的收入

竹 追問(wèn)

2020-04-22 15:38

老師那我結(jié)轉(zhuǎn)不了成本，沒(méi)有庫(kù)存，而且是18年的我可以在4月份申報(bào)無(wú)票收入嗎？會(huì)有涉稅風(fēng)險(xiǎn)嗎？無(wú)票收入怎么做賬??？會(huì)有銷項(xiàng)稅嗎？我們讓一達(dá)通代理退稅他把退稅款給我公司這樣算內(nèi)銷還是出口啊，有點(diǎn)暈

樸老師 解答

2020-04-22 15:43

18年做收入了沒(méi)有呢?18年不是做的預(yù)收嗎