明天和意外 追問

2020-04-22 09:14

比如說，我之前做了賬務(wù)處理，發(fā)票跨年匯算清繳前才開具，怎么處理呢；之前沒有做賬務(wù)處理，但是是屬于19年的費(fèi)用，發(fā)票開了2020年的，需要怎么做賬務(wù)處理呢

玲老師 解答

2020-04-22 09:33

具體是什么業(yè)務(wù)呢

明天和意外 追問

2020-04-22 10:53

費(fèi)用類的發(fā)票

玲老師 解答

2020-04-22 11:09

籠統(tǒng)的業(yè)務(wù)寫不出來準(zhǔn)確 的分錄 ，把實(shí)際業(yè)務(wù)和做錯的分錄發(fā)來看一下

明天和意外 追問

2020-04-22 12:12

比如說，一筆是屬于19年的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，收到20年開具的普票；一筆是屬于19年采購的設(shè)備，收到20年開具的專票

玲老師 解答

2020-04-22 12:17

19年是怎樣做帳的？把19年的分錄發(fā)來看一下

明天和意外 追問

2020-04-22 12:36

假設(shè)是這樣的情況，實(shí)質(zhì)上屬于2019年的支出，跨年才取得發(fā)票

玲老師 解答

2020-04-22 12:54

你第一筆業(yè)務(wù)應(yīng)該缺做成本費(fèi)用的那一部分
第二筆業(yè)務(wù)，收到發(fā)票借以前年度損益調(diào)整負(fù)數(shù)，帶銀行存款負(fù)數(shù)，按發(fā)票金額入賬，借以前年度損益調(diào)整貸銀行存款，借未分配利潤貸，以前年度損益調(diào)整