明月 追問

2020-04-21 18:20

老師？能把它分開寫嗎？這樣寫我看不懂

鄒老師 解答

2020-04-21 18:24

你好，這個(gè)就是一個(gè)分錄啊
借；銀行存款
貸；以前年度損益調(diào)整—其他業(yè)務(wù)成本
這個(gè)分錄的金額是=2810600—281060

明月 追問

2020-04-21 18:34

老師，以前年度損益調(diào)整，下面再建一個(gè)其他業(yè)務(wù)成本的科目嗎？這樣的話，原來做到其他業(yè)務(wù)成本根本就沒有減少啊

鄒老師 解答

2020-04-21 18:39

你好，是的（在以前年度損益調(diào)整科目下面再建一個(gè)其他業(yè)務(wù)成本的科目）
跨年損益事項(xiàng)，不得直接通過其他業(yè)務(wù)成本科目調(diào)整的，而是應(yīng)當(dāng)通過 以前年度損益調(diào)整—其他業(yè)務(wù)成本 科目調(diào)整的

明月 追問

2020-04-21 18:42

那我要把差額再做一個(gè)分錄嗎

鄒老師 解答

2020-04-21 18:43

你好，是的，調(diào)整分錄是
借；銀行存款
貸；以前年度損益調(diào)整—其他業(yè)務(wù)成本
這個(gè)分錄的金額是=2810600—281060

明月 追問

2020-04-21 18:52

老師，你能在分錄后面直接帶金額寫嗎？你這樣的話跟上面那個(gè)分錄是一樣的，沒有調(diào)整啊，

鄒老師 解答

2020-04-21 18:55

你好，今年這樣做調(diào)整分錄（帶上金額的分錄是）
借；銀行存款2810600—281060
貸；以前年度損益調(diào)整——其他業(yè)務(wù)成本2810600—281060

明月 追問

2020-04-21 18:58

謝謝老師

鄒老師 解答

2020-04-21 19:00

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝