 追問

2020-04-21 15:43

是的，那房產(chǎn)土地稅吶，還要計提嗎

郭老師 解答

2020-04-21 15:46

你好需要計提附加稅也需要
借稅金及附加貸應(yīng)交稅費房產(chǎn)稅土地使用稅附加稅等，借應(yīng)交稅費貸銀行存款。

 追問

2020-04-21 16:04

我是做的借管理費用房產(chǎn)土地稅，貸銀行存款，可以嗎，還用計提嗎

郭老師 解答

2020-04-21 16:05

需要計提
一六年下半年開始就做到稅金及附加了。

 追問

2020-04-21 16:06

那我那樣的分錄，再怎么做計提分錄

郭老師 解答

2020-04-21 16:08

以后你再計提的稅金及附加，去年的不要修改了。

 追問

2020-04-21 16:21

去年的不修改，資產(chǎn)負債表里應(yīng)交稅費是負數(shù)

郭老師 解答

2020-04-21 16:23

你沒有做應(yīng)交稅費不是嗎？

郭老師 解答

2020-04-21 16:24

你都沒有通過應(yīng)交稅費。

 追問

2020-04-21 16:30

可是我做分錄時借原材料，應(yīng)交進項稅，貸銀行存款，還有借房產(chǎn)土地稅，貸銀行存款，我這都交稅了

郭老師 解答

2020-04-21 16:33

房產(chǎn)稅你不是借管理費用貸銀行存款沒有通過應(yīng)交稅費，那就是你的增值稅，你增值稅有留底嗎？

 追問

2020-04-21 16:34

有，也有沒抵扣的，但是沒有現(xiàn)在負數(shù)這么多

郭老師 解答

2020-04-21 16:36

進項銷項都結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅余額里面了嗎？

 追問

2020-04-21 16:41

沒有，這個怎么轉(zhuǎn)的

郭老師 解答

2020-04-21 16:45

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。

 追問

2020-04-21 17:10

做完借原材料那些分錄之后和銷項分錄之后，再做這個分錄？

郭老師 解答

2020-04-21 17:16

是
月末做就可以。

 追問

2020-04-21 17:17

那我這去年的資產(chǎn)負債表里應(yīng)交稅費是負數(shù)，這跨年了，我怎么改過來

郭老師 解答

2020-04-21 17:19

你把上面的余額都結(jié)轉(zhuǎn)下來就行。