老師，收到供貨商開來的進(jìn)項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票，該怎么做分錄！

答： 借：庫存商品 負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù)

購買一批商品，供貨方先開了發(fā)票給公司，很久才返折扣給公司。這個折扣是這邊收到他先開的發(fā)票后才叫開紅字信息表，他們開對應(yīng)的負(fù)數(shù)發(fā)票，這個情況怎么做分錄

答： 借：庫存商品 負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 正數(shù)

報(bào)考2022年中級會計(jì)職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

采購的存貨， 發(fā)票已收到， 現(xiàn)在退貨， 收到供貨商開過來的負(fù)數(shù)發(fā)票， 如何做會計(jì)分錄呢

答： 您好，根據(jù)負(fù)數(shù)發(fā)票做原來的紅沖分錄，并且做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理。