Best^^ 楠 追問

2020-04-21 10:33

2020年補做2019年的可以嗎

許老師 解答

2020-04-21 10:34

嗯嗯，可以的。只要你們適用的是小企業(yè)會計準則，記入20年，就可以了

Best^^ 楠 追問

2020-04-21 10:37

另外實收資本原來是A股東是163.3萬，工商局變更的是變成了B股東10萬，C股東5萬，這個怎么做分錄啊，因為有差額

許老師 解答

2020-04-21 10:49

A股東的股權，是全部轉讓了嗎？

Best^^ 楠 追問

2020-04-21 13:53

是的A股東的163萬股權，全部轉給B股東和C股東了，而且是只以15萬的價格轉讓的，我做成:借：實收資本-B股東10萬，實收資本-C股東5萬，資本公積-資本溢價148.3萬，貸：實收資本-A股東163萬。這樣可以嗎

許老師 解答

2020-04-21 13:57

額，這個，不用記入資本公積的，全部記入實收資本的
163萬元，是實繳的吧？

Best^^ 楠 追問

2020-04-21 14:11

我說錯了，是A股東要把股份賣了，而且是虧本賣，我應該做成:借：實收資本-A股東163萬，貸：實收資本-B股東10萬，實收資本-C股東5萬，資本公積-資本溢價148.3萬，可以嗎，
A股東是注冊開公司的人，當時是實繳了163萬開的公司，股份轉讓出去只得到了15萬

許老師 解答

2020-04-21 14:19

哦哦，這樣的話，還是全部做成，實收資本的。
這個呀，是你們工商登記，有問題。。。